桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告 2017 年 04 月 1 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 第一節(jié) 重要提示、目錄和釋義 本公司董事會、監(jiān)事會及董事、監(jiān)事、高級管理人員保證年度報告內容的 真實、準確、完整清分機幾口怎么分，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和 連帶的法律責任。 公司負責人鄒節(jié)明、主管會計工作負責人謝元鋼及會計機構負責人(會計主 管人員) 曹荔聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。 所有董事均已出席清分機幾口怎么分了審議本報告的董事會會議。 本年度報告涉及未來計劃等前瞻性陳述，不構成公司對投資者的實質承諾， 請投資者注意風險。 可能存在行業(yè)政策調整、原輔材料價格波動、市場競爭加劇，研發(fā)不確定 性等風險，敬請廣大投資者注意投資風險。 公司經本次董事會審議通過的利潤分配預案為：以 590200000 為基數，向 全體股東每 10 股派發(fā)現金紅利 4.00 元（含稅），送紅股 0 股（含稅），不以公積 金轉增股本。 2 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 目錄 第一節(jié) 重要提示、目錄和釋義 ........................................................................................................ 5 第二節(jié) 公司簡介和主要財務指標 .................................................................................................... 9 第三節(jié) 公司業(yè)務概要 ...................................................................................................................... 11 第四節(jié) 經營情況討論與分析 .......................................................................................................... 32 第五節(jié) 重要事項 .............................................................................................................................. 45 第六節(jié) 股份變動及股東情況 .......................................................................................................... 50 第七節(jié) 優(yōu)先股相關情況 .................................................................................................................. 50 第八節(jié) 董事、監(jiān)事、高級管理人員和員工情況 .......................................................................... 51 第九節(jié) 公司治理 .............................................................................................................................. 58 第十節(jié) 公司債券相關情況 .............................................................................................................. 63 第十一節(jié) 財務報告 .......................................................................................................................... 64 第十二節(jié) 備查文件目錄 ................................................................................................................ 143 3 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 釋義 釋義項 指 釋義內容 公司、本公司、桂林三金 指 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 控股股東、三金集團 指 桂林三金集團股份有限公司 三金生物 指 三金集團桂林三金生物藥業(yè)有限責任公司，公司全資子公司 湖南三金 指 三金集團湖南三金制藥有限責任公司，公司全資子公司 寶船生物 指 寶船生物醫(yī)藥科技（上海）有限公司，公司全資子公司 西瓜霜生態(tài) 指 桂林三金西瓜霜生態(tài)制品有限責任公司，公司全資子公司 三金大藥房 指 桂林三金大藥房有限責任公司，公司全資子公司 保健品公司 指 桂林金可保健品股有限公司，公司全資子公司 罐頭公司 指 桂林金可罐頭食品有限公司，公司全資子公司 白帆生物 指 白帆生物科技（上海）有限公司，公司全資子公司 中藥城 指 位于臨桂秧塘工業(yè)園內，公司新廠址 證監(jiān)會 指 中國證券監(jiān)督管理委員會 深交所 指 深圳證券交易所 《公司法》 指 《中華人民共和國公司法》 《證券法》 指 《中華人民共和國證券法》 GMP 指 藥品生產質量管理規(guī)范 GAP 指 中藥材生產質量管理規(guī)范 本報告期 指 2016 年 1 月 1 日-2016 年 12 月 31 日 元、萬元 指 人民幣元、人民幣萬元 4 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 第二節(jié) 公司簡介和主要財務指標 一、公司信息 股票簡稱 桂林三金 股票代碼 002275 股票上市證券交易所 深圳證券交易所 公司的中文名稱 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 公司的中文簡稱 桂林三金 公司的外文名稱（如有） Guilin Sanjin Pharmaceutical Co., Ltd 公司的外文名稱縮寫（如有）Guilin Sanjin 公司的法定代表人 鄒節(jié)明 注冊地址 廣西桂林市金星路一號 注冊地址的郵政編碼 541004 辦公地址 廣西桂林市金星路一號 辦公地址的郵政編碼 541004 公司網址 https://www.sanjin.com.cn 電子信箱 dsh@sanjin.com.cn 二、聯系人和聯系方式 董事會秘書 證券事務代表 姓名 鄒 洵 李云麗 聯系地址 廣西壯族自治區(qū)桂林市金星路一號 廣西壯族自治區(qū)桂林市金星路一號 電話 0773-5829106 0773-5829109 傳真 0773-5838652 0773-5838652 電子信箱 dsh@sanjin.com.cn dsh@sanjin.com.cn 三、信息披露及備置地點 公司選定的信息披露媒體的名稱 中國證券報、上海證券報、證券時報、證券日報 登載年度報告的中國證監(jiān)會指定網站的網址 https://www.cninfo.com.cn 公司年度報告?zhèn)渲玫攸c 深圳證券交易所、廣西桂林市金星路一號公司董事會辦公室 5 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 四、注冊變更情況 組織機構代碼 91450300198888809P（統一社會信用代碼） 經 2013 年 2 月 22 日公司 2013 年第一次臨時股東大會通過決議：同意公司在原經 公司上市以來主營業(yè)務的變化情況（如 營范圍中增加"酊劑（內服）、茶劑、丸劑（濃縮丸、水蜜丸、水丸、大蜜丸、小 有） 蜜丸、微丸）、煎膏劑、糖漿劑、搽劑、合劑（口服液）、酒劑、噴霧劑"。 歷次控股股東的變更情況（如有） 無變更情況。 五、其清分機幾口怎么分他有關資料 公司聘請的會計師事務所 會計師事務所名稱 天健會計師事務所（特殊普通合伙） 會計師事務所辦公地址 浙江省杭州市西溪路 128 號新湖商務大廈 4--10 層 簽字會計師姓名 鐘建國、李明明 公司聘請的報告期內履行持續(xù)督導職責的保薦機構 √ 適用 □ 不適用 保薦機構名稱 保薦機構辦公地址 保薦代表人姓名 持續(xù)督導期間 2009 年 7 月 10 日至 2011 年 12 深圳市福田區(qū)益田路江蘇大 月 31 日（因公司募集資金尚 招商證券股份有限公司 孫堅、王昭 廈 41 層 未按計劃使用完畢，目前仍對 募集資金進行持續(xù)督導） 公司聘請的報告期內履行持續(xù)督導職責的財務顧問 □ 適用 √ 不適用 六、主要會計數據和財務指標 公司是否因會計政策變更及會計差錯更正等追溯調整或重述以前年度會計數據 √ 是 □ 否 本年比上年增 2015 年 2014 年 2016 年 減 調整前 調整后 調整后 調整前 調整后 1,525,223,996. 1,371,821,207. 1,390,929,255. 1,466,351,772. 1,481,853,169. 營業(yè)收入（元） 9.66% 41 46 38 60 17 歸屬于上市公司股東的凈利 393,660,036.16 376,672,835.42 376,532,791.96 4.55% 444,866,401.16 445,003,307.57 潤（元） 歸屬于上市公司股東的扣除 379,440,860.26 353,605,151.72 351,927,805.03 7.82% 422,129,957.08 423,813,126.37 非經常性損益的凈利潤（元） 經營活動產生的現金流量凈 536,851,083.14 398,495,405.70 402,506,081.23 33.38% 396,529,896.12 398,618,878.57 額（元） 6 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 基本每股收益（元/股） 0.67 0.6382 0.64 4.69% 0.75 0.75 稀釋每股收益（元/股） 0.67 0.6382 0.64 4.69% 0.75 0.75 加權平均凈資產收益率 16.33% 16.36% 16.05% 0.28% 20.09% 19.78% 本年末比上年 2015 年末 2014 年末 2016 年末 末增減 調整前 調整后 調整后 調整前 調整后 2,869,846,753. 2,759,713,199. 2,805,825,999. 2,783,638,842. 2,829,662,017. 總資產（元） 2.28% 94 53 04 72 76 歸屬于上市公司股東的凈資 2,425,589,554. 2,343,123,134. 2,386,095,018. 2,320,570,298. 2,363,682,226. 1.66% 產（元） 87 05 71 63 75 會計政策變更的原因及會計差錯更正的情況 2016 年 6 月 29 日公司發(fā)布了《關于將原收購桂林金可罐頭食品有限公司土地使用權及房屋建（構）筑物變更為收購其 100%股權暨關聯交易的公告》和《關于收購桂林金可保健品有限公司 100%股權暨關聯交易的公告》，公司于 2016 年 7 月份 開始將桂林金可罐頭食品有限公司和桂林金可保健品有限公司納入合并報表范圍并相應調整去年同期對比數。 七、境內外會計準則下會計數據差異 1、同時按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況 □ 適用 √ 不適用 公司報告期不存在按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況。 2、同時按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況 □ 適用 √ 不適用 公司報告期不存在按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況。 八、分季度主要財務指標 單位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 營業(yè)收入 302,751,069.82 370,226,501.31 331,814,454.92 520,431,970.36 歸屬于上市公司股東的凈利潤 72,603,698.74 155,603,014.68 89,134,429.63 76,318,893.11 歸屬于上市公司股東的扣除非經 68,751,231.39 154,111,618.93 88,802,789.77 69,770,659.20 常性損益的凈利潤 經營活動產生的現金流量凈額 46,955,630.23 242,488,366.64 164,221,761.83 83,185,324.44 上述財務指標或其加總數是否與公司已披露季度報告、半年度報告相關財務指標存在重大差異 □ 是 √ 否 7 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 九、非經常性損益項目及金額 √ 適用 □ 不適用 單位：元 項目 2016 年金額 2015 年金額 2014 年金額 說明 非流動資產處置損益（包括已計提資產減 -717,698.62 -112,507.55 1,670,407.05 值準備的沖銷部分） 計入當期損益的政府補助（與企業(yè)業(yè)務密 切相關，按照國家統一標準定額或定量享 16,281,095.26 20,135,383.82 8,881,708.12 受的政府補助除外） 委托他人投資或管理資產的損益 4,503,956.59 10,030,367.80 13,803,070.53 同一控制下企業(yè)合并產生的子公司期初至 -1,585,803.85 1,537,303.23 -476,742.86 合并日的當期凈損益 單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉 373,370.00 回 除上述各項之外的其他營業(yè)外收入和支出 -1,834,538.19 -1,388,203.73 412,018.11 減：所得稅影響額 2,801,205.29 5,597,356.64 3,100,279.75 合計 14,219,175.90 24,604,986.93 21,190,181.20 -- 對公司根據《公開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號——非經常性損益》定義界定的非經常性損益項目，以及把《公 開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號——非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應 說明原因 √ 適用 □ 不適用 項目 涉及金額（元） 原因 作為稅費項目，因其與正常經營業(yè)務存在直接關系，且不具特殊 地方水利建設基金 1,505,121.58 和偶發(fā)性，故將其界定為經常性損益項目。 8 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 第三節(jié) 公司業(yè)務概要 一、報告期內公司從事的主要業(yè)務 公司是否需要遵守特殊行業(yè)的披露要求 否 （一）主要業(yè)務 根據中國證監(jiān)會《上市公司行業(yè)分類指引》（2012修訂），公司所處行業(yè)為醫(yī)藥制造業(yè)，公司主要業(yè)務為中成藥的研發(fā)、 制造與銷售，同時涵蓋化學藥品制劑、生物制劑與日化保健大健康等多個細分行業(yè)，是廣西醫(yī)藥工業(yè)領先企業(yè)，也是國家級 企業(yè)技術中心，中國中藥企業(yè)50強企業(yè)，中國醫(yī)藥工業(yè)百強企業(yè)。 公司堅持“做中國領先的醫(yī)藥制造集團”的發(fā)展戰(zhàn)略，在口腔咽喉用藥、泌尿系統用藥等領域不斷鞏固或強化領導或領先 地位。目前公司擁有119個中藥品種，其中具有自主知識產權的獨家特色產品42種，國家中藥保護品種21種，國家基本藥物 品種55種，擁有中藥發(fā)明專利49項，其中1項為美國發(fā)明專利，1項為國家保密發(fā)明專利，4項發(fā)明專利獲得中國專利優(yōu)秀獎， 是廣西唯一一家四次獲得中國專利優(yōu)秀獎的企業(yè)。公司主要藥品有三金片、桂林西瓜霜噴劑、西瓜霜潤喉片、西瓜霜清咽含 片、眩暈寧片（顆粒）、腦脈泰膠囊、玉葉解毒顆粒、拉莫三嗪片等。 經過將近50年的發(fā)展，公司質量管理體系已趨成熟，連續(xù)八次通過了澳大利亞TGA的認證復審，下屬子公司均已完成新 版GMP/GSP認證，并建立了覆蓋全國的營銷體系，公司藥品質量安全可靠，產品競爭優(yōu)勢明顯，市場空間廣闊，公司持續(xù) 穩(wěn)定增長具有堅實的基礎。 （二）經營模式 公司采用集團統一管理，下屬各子公司專業(yè)化經營的經營管理模式。集團總部負責制定整體經營目標和戰(zhàn)略規(guī)劃決策， 各子公司負責具體業(yè)務的實施與管理，建立了目標責任制考核體系和激勵與約束相結合的運行機制，實現股東利益最大化的 目標。 1、采購模式：公司供應處根據原材料的性質、供應狀況、金額大小等因素選擇合理的采購方式，采購主要有招標采購、 比價采購、定向采購等，公司對供應商實行準入制度，由供應處、質量管理部等部門依照GMP、GSP及國家相關規(guī)范性制度， 對意向潛在供應商進行綜合考評，考評合格方能進入公司合格供應商目錄，采購的物資由質量檢驗部門檢驗合格后方能入庫 使用。 2、生產模式：公司采用以銷定產的模式進行生產，銷售部門依據年度銷售計劃以及市場行情編制銷售計劃，生產部根 據銷售部門編制的月度銷售計劃制定相應的生產計劃，公司制定了嚴格的質量內控程序，嚴格按照GMP、國家藥典委員會 和國家藥監(jiān)局批準的質量標準進行生產，質量管理部門對原料、輔料、包裝材料、中間產品、成品進行全程檢測及監(jiān)控，確 保產品質量安全。 3、銷售模式：主要分為OTC產品和處方藥產品銷售。公司OTC產品銷售主要采用渠道分銷和終端拉動為主的銷售模式， 在該模式下，經銷商向公司采購藥品，再逐級進行分銷，最后將產品銷售到醫(yī)療機構或藥店；公司處方藥銷售主要采用專業(yè) 化的學術推廣為主的銷售模式，處方藥嚴格按照國家藥品招投標采購規(guī)定進行集中采購，只有中標的藥品才能進入藥品集中 采購平臺，醫(yī)療機構通過采購平臺向醫(yī)藥商業(yè)公司采購公司中標的藥品。 （三）行業(yè)發(fā)展現狀 1、行業(yè)發(fā)展階段 2016年，新醫(yī)改工作仍在進一步推進，醫(yī)?？刭M、招標降價、醫(yī)院藥占比下降等一系列舉措都對醫(yī)藥行業(yè)造成了較大影 響，醫(yī)藥行業(yè)將面臨新的市場格局。同時，2016年是我國“十三五”發(fā)展規(guī)劃的開局之年，政府將繼續(xù)推行全面深化改革，改 革將為經濟發(fā)展提供新的動力，并釋放新的紅利，“健康中國”上升為國家戰(zhàn)略，互聯網+理念的提出、醫(yī)藥電商的興起，醫(yī) 藥健康產業(yè)迎來更好的發(fā)展環(huán)境和機遇。 2、周期性特點 醫(yī)藥行業(yè)關系國計民生，藥品消費支出與國民經濟發(fā)展水平、人民生活質量存在較強的相關性，行業(yè)周期性特征不突出， 9 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 沒有明顯的季節(jié)性。 3、公司所處的行業(yè)地位 公司主要業(yè)務是中成藥的研發(fā)、制造與銷售，同時涵蓋化學品制劑、生物制劑、日化保健大健康產品等多個細分領域， 經過近50年的發(fā)展，公司已經在口腔咽喉用藥中成藥領域、泌尿系統中成藥領域形成了領先或領導地位。據世界品牌實驗室 （World Brand Lab）發(fā)布的2016年《中國500最具價值品牌》排行榜，“三金”品牌價值81.69億元，位于中國品牌500強之列。 二、主要資產重大變化情況 1、主要資產重大變化情況 主要資產 重大變化說明 本期余額 47,293,396.93 元，較期初余額 12,093,270.29 元增長 291.07%，主要系對華 股權資產 能桂林燃氣分布式能源有限責任公司投資所致。 本期余額 7,160,964,.78 元，較期初余額 14,629,123.85 元減少 51.05%，主要系預付 預付款項 貨款減少所致。 本期余額 212,719,071.54 元，較期初余額 109,984,642.77 元增加 93.41%，主要系購 其他流動資產 買的銀行理財產品增加所致。 應收股利 本期余額 311,450.00 元，較期初余額 0 元系桂林銀行股份有限公司分紅。 本期余額 18,554,760.07 元，較期初余額 29,455,940.77 元減少 37.01% ，主要系員工 其它應收款 借備用金減少所致。 應付票據 本期余額 4,000,000 元，較期初余額 0 元，系公司開具匯票。 2、主要境外資產情況 □ 適用 √ 不適用 三、核心競爭力分析 公司是否需要遵守特殊行業(yè)的披露要求 否 （1）品牌與產品優(yōu)勢。公司經過多年的品牌打造，公司三金片、西瓜霜等產品為全國知名品牌，品牌資源優(yōu)勢明顯， 有助于形成差異化的競爭力和公司形象。 （2）研發(fā)與技術優(yōu)勢。公司有49個獨家產品與發(fā)明專利，21個國家中藥保護品種，公司擁有國家認定企業(yè)技術中心， 博士后科研工作站，廣西現代中成藥工程技術研究中心，千億元產業(yè)廣西中藥新藥研發(fā)中心，廣西中藥產業(yè)化工程院，軍需 藥品西南區(qū)生產基地，公司2014年被評為國家技術創(chuàng)新示范企業(yè)。 （3）完善的質量管理體系。公司建立有完善并有效運行的質量管理體系，對藥品從研發(fā)、采購、生產、運輸、銷售的 整個過程進行有效控制。質量體系涵蓋機構人員、設施設備、環(huán)境控制、物料管理、生產管理、質量控制、產品放行等與產 品質量實現過程所有關聯的部門。 （4）銷售渠道優(yōu)勢。公司具有暢通的銷售渠道，通過深度分銷系統與客戶關系管理系統保持了與各級經銷商穩(wěn)定的合 作伙伴關系，公司有90個一級商、1275個二級商、694個三級商，保障了對渠道的有效掌控。 10 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 第四節(jié) 經營情況討論與分析 一、概述 2016年，隨著新醫(yī)改工作的進一步推進，醫(yī)?？刭M、招標降價、醫(yī)院藥占比下降等一系列舉措對醫(yī)藥行業(yè)造成了較大影 響，醫(yī)藥行業(yè)面臨新著的市場格局。面對市場出現的各種挑戰(zhàn)，公司持續(xù)創(chuàng)新營銷管理模式，積極做好營銷渠道管控，優(yōu)化 資源配置，加強與核心商業(yè)、重點終端的戰(zhàn)略合作，同時，進一步加大研發(fā)投入，豐富產品結構，保持主導產品在細分領域 中成藥市場的領先地位，在經濟形勢總體下滑的情況下，實現營業(yè)收入、利潤總額以及凈利潤的同比增長。報告期內，公司 實現營業(yè)總收入152,522.40萬元，比上年同期139,092.93萬元增長9.66%（其中：主營業(yè)務收入152,399.07萬元，比上年同期 138,993.86萬元增長9.64%）；實現利潤總額 47,956.60萬元，比上年同期 44,016.18萬元增長8.95%；實現凈利潤（歸屬于上 市公司股東）39,366.00萬元，比上年同期 37,653.28萬元增長4.55%。 報告期內，公司各項工作規(guī)范有序，安全生產持續(xù)穩(wěn)定，經營管理水平和員工隊伍素質不斷提升，還先后被評為中國中 藥企業(yè)科技創(chuàng)新投入TOP10，并喜獲國家首批兩化融合管理體系貫標企業(yè)、2014-2015年度全國“守合同重信用”企業(yè)、廣西 主席質量獎、2014-2015年度廣西優(yōu)秀企業(yè)、廣西壯族自治區(qū)產學研用一體化企業(yè)，廣西高價值專利培育示范中心、廣西質 量管理先進單位稱號等榮譽。 二、主營業(yè)務分析 1、概述 參見“經營情況討論與分析”中的“一、概述”相關內容。 2、收入與成本 （1）營業(yè)收入構成 單位：元 2016 年 2015 年 同比增減 金額 占營業(yè)收入比重 金額 占營業(yè)收入比重 營業(yè)收入合計 1,525,223,996.41 100% 1,390,929,255.38 100% 9.66% 分行業(yè) 醫(yī)藥 1,456,704,483.49 95.51% 1,340,404,808.55 96.37% 8.68% 其他 68,519,512.92 4.49% 50,524,446.83 3.63% 35.62% 分產品 中成藥（工業(yè)） 1,426,656,241.87 93.54% 1,309,752,569.33 94.16% 8.93% 商品流通（商業(yè)） 30,048,241.62 1.97% 30,652,239.22 2.21% -1.97% 其他（工業(yè)） 68,519,512.92 4.49% 50,524,446.83 3.63% 35.62% 分地區(qū) 11 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 國內 1,516,122,311.06 99.00% 1,378,327,615.08 99.09% 10.00% 國外 9,101,685.35 1.00% 12,601,640.30 0.91% -27.77% （2）占公司營業(yè)收入或營業(yè)利潤 10%以上的行業(yè)、產品或地區(qū)情況 √ 適用 □ 不適用 公司是否需要遵守特殊行業(yè)的披露要求 否 單位：元 營業(yè)收入比上年 營業(yè)成本比上年 毛利率比上年同 營業(yè)收入 營業(yè)成本 毛利率 同期增減 同期增減 期增減 分行業(yè) 醫(yī)藥 1,456,704,483.49 372,003,689.96 74.46% 8.68% 4.43% 1.40% 其他 68,519,512.92 38,207,737.08 44.24% 35.62% 34.56% -1.45% 分產品 中成藥（工業(yè)） 1,426,656,241.87 350,748,028.75 75.41% 8.93% 10.48% 1.29% 商品流通（商業(yè)） 30,048,241.62 21,255,661.21 29.26% -1.97% -1.37% -1.45% 其他（工業(yè)） 68,519,512.92 38,207,737.08 44.24% 35.62% 34.56% 1.00% 分地區(qū) 國內 1,516,122,311.06 405,412,527.14 73.26% 10.00% 6.84% 1.08% 國外 9,101,685.35 4,798,899.90 47.27% -27.77% -6.66% -20.15% 公司主營業(yè)務數據統計口徑在報告期發(fā)生調整的情況下，公司最近 1 年按報告期末口徑調整后的主營業(yè)務數據 □ 適用 √ 不適用 （3）公司實物銷售收入是否大于勞務收入 √ 是 □ 否 行業(yè)分類 項目 單位 2016 年 2015 年 同比增減 銷售量 元 1,426,656,241.87 1,309,752,569.33 8.93% 中成藥（工業(yè)） 生產量 元 1,417,814,781.3 1,386,232,015.24 2.28% 庫存量 元 135,682,023.54 144,523,484.11 -6.12% 銷售量 元 30,048,241.62 30,652,239.22 -1.97% 商品流通（商業(yè)） 生產量 元 31,219,946.53 31,224,398.05 -0.01% 庫存量 元 7,672,347.71 6,500,642.8 18.02% 銷售量 元 68,519,512.92 50,524,446.83 35.62% 其他（工業(yè)） 生產量 元 70,618,479.94 48,429,216.64 45.82% 庫存量 元 9,982,386.09 7,863,419.07 26.95% 12 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 相關數據同比發(fā)生變動 30%以上的原因說明 √ 適用 □ 不適用 其他（工業(yè)）銷售量和生產量的增長主要系全資子公司西瓜霜生態(tài)業(yè)務增長所致。 （4）公司已簽訂的重大銷售合同截至本報告期的履行情況 □ 適用 √ 不適用 （5）營業(yè)成本構成 行業(yè)分類 行業(yè)分類 單位：元 2016 年 2015 年 行業(yè)分類 項目 同比增減 金額 占營業(yè)成本比重 金額 占營業(yè)成本比重 中成藥（工業(yè)） 原材料、包裝 195,486,523.41 47.66% 187,803,725.36 48.83% 4.09% 中成藥（工業(yè)） 人工工資 51,117,909.11 12.46% 56,215,323.15 14.62% -9.07% 中成藥（工業(yè)） 制造費用 64,308,641.33 15.68% 55,571,255.45 14.45% 15.72% 中成藥（工業(yè)） 燃料、動力 32,819,113.73 8.00% 35,065,107.64 9.12% -6.41% 商品流通（商業(yè)）原材料、包裝 29,372,376.27 7.16% 17,182,708.78 4.47% 70.94% 其他（工業(yè)） 原材料、包裝 29,372,376.27 7.16% 17,182,708.78 4.47% 70.94% 其他（工業(yè)） 人工工資 9,554,469.24 2.33% 5,850,669.25 1.52% 63.31% 其他（工業(yè)） 制造費用 3,951,489.27 0.96% 3,189,439.91 0.83% 23.89% 其他（工業(yè)） 燃料、動力 2,310,686.90 0.56% 2,172,731.35 0.56% 6.35% 說明 （6）報告期內合并范圍是否發(fā)生變動 √ 是 □ 否 1、2016年6月29日公司發(fā)布了《關于將原收購桂林金可罐頭食品有限公司土地使用權及房屋建（構）筑物變更為收購其 100%股權暨關聯交易的公告》和《關于收購桂林金可保健品有限公司100%股權暨關聯交易的公告》，公司于2016年7月份 開始將桂林金可罐頭食品有限公司和桂林金可保健品有限公司納入合并報表范圍； 2、2016年10月公司新設立全資子公司白帆生物科技（上海）有限公司，納入合并報表。 （7）公司報告期內業(yè)務、產品或服務發(fā)生重大變化或調整有關情況 □ 適用 √ 不適用 （8）主要銷售客戶和主要供應商情況 公司主要銷售客戶情況 13 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 前五名客戶合計銷售金額（元） 296,688,897.20 前五名客戶合計銷售金額占年度銷售總額比例 19.47% 前五名客戶銷售額中關聯方銷售額占年度銷售總額比 0.00% 例 公司前 5 大客戶資料 序號 客戶名稱 銷售額（元） 占年度銷售總額比例 1 客戶 1 65,483,526.00 4.30% 2 客戶 2 63,745,050.76 4.18% 3 客戶 3 63,155,450.97 4.14% 4 客戶 4 52,689,756.72 3.46% 5 客戶 5 51,615,162.76 3.39% 合計 -- 296,688,897.20 19.47% 主要客戶其他情況說明 √ 適用 □ 不適用 前五名客戶與公司不存在關聯關系，公司董事、監(jiān)事、高級管理人員、核心技術人員、持股5%以上股東、實際控制人和 其他關聯方在主要客戶中不存在直接或間接擁有權益的情形。 公司主要供應商情況 前五名供應商合計采購金額（元） 109,294,884.86 前五名供應商合計采購金額占年度采購總額比例 31.40% 前五名供應商采購額中關聯方采購額占年度采購總額 0.00% 比例 公司前 5 名供應商資料 序號 供應商名稱 采購額（元） 占年度采購總額比例 1 客戶 1 39,233,857.66 11.27% 2 客戶 2 24,879,519.50 7.15% 3 客戶 3 18,558,354.00 5.33% 4 客戶 4 13,884,791.50 3.99% 5 客戶 5 12,738,362.20 3.66% 合計 -- 109,294,884.86 31.40% 主要供應商其他情況說明 √ 適用 □ 不適用 前五名供應商與公司不存在關聯關系，公司董事、監(jiān)事、高級管理人員、核心技術人員、持股5%以上股東、實際控制人 和其他關聯方在主要供應商中不存在直接或間接擁有權益的情形。 3、費用 單位：元 14 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 2016 年 2015 年 同比增減 重大變動說明 主要系加強渠道建設，深度分銷費用 銷售費用 491,395,308.71 447,602,912.65 9.78% 投入增加所致 管理費用 144,517,808.98 136,549,317.27 5.84% 主要系生物藥品研發(fā)投入增加所致 財務費用 -14,103,340.93 -10,940,031.81 28.91% 主要系銀行利息收入增加所致 4、研發(fā)投入 √ 適用 □ 不適用 報告期內，公司研發(fā)投入情況及主要在研品種的進展狀況： 1、莫達非尼片（全資子公司湖南三金項目） 2011年公司通過與軍事醫(yī)學科學院放射與輻射醫(yī)學研究所進行戰(zhàn)略合作，立項開發(fā)了睡眠病用藥——莫達非尼片。 2016年度項目進展情況：藥代動力學研究基本完成，正在進行統計總結工作，藥效驗證試驗正在按照國家藥監(jiān)局有關審 評要求進行臨床核查工作，下一步工作：按照國家藥監(jiān)局的注冊要求開展藥學一致性和臨床一致性研究工作。 2、重組抗EGFR人鼠嵌合單克隆抗體注射液（全資子公司寶船生物項目） 2016年度項目進展情況：項目已于2016年8月獲得臨床批件。 3、貝伐珠單抗、曲妥珠單抗正在開展臨床前研究。（全資子公司寶船生物項目） 公司研發(fā)投入情況 2016 年 2015 年 變動比例 研發(fā)人員數量（人） 209 207 0.97% 研發(fā)人員數量占比 11.88% 12.11% -0.23% 研發(fā)投入金額（元） 65,630,053.64 56,821,987.62 15.50% 研發(fā)投入占營業(yè)收入比例 4.30% 4.09% 0.21% 研發(fā)投入資本化的金額（元） 0.00 0.00 0.00% 資本化研發(fā)投入占研發(fā)投入 0.00% 0.00% 0.00% 的比例 研發(fā)投入總額占營業(yè)收入的比重較上年發(fā)生顯著變化的原因 □ 適用 √ 不適用 研發(fā)投入資本化率大幅變動的原因及其合理性說明 □ 適用 √ 不適用 5、現金流 單位：元 項目 2016 年 2015 年 同比增減 經營活動現金流入小計 1,813,393,280.27 1,723,255,753.60 5.23% 經營活動現金流出小計 1,276,542,197.13 1,320,749,672.37 -3.35% 經營活動產生的現金流量凈 536,851,083.14 402,506,081.23 33.38% 額 15 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 投資活動現金流入小計 723,318,444.26 1,239,183,026.34 -41.63% 投資活動現金流出小計 976,224,834.08 1,207,597,200.98 -19.16% 投資活動產生的現金流量凈 -252,906,389.82 31,585,825.36 -900.70% 額 籌資活動現金流入小計 50,729,600.00 51,307,200.00 -1.13% 籌資活動現金流出小計 346,571,458.07 406,824,652.76 -14.81% 籌資活動產生的現金流量凈 -295,841,858.07 -355,517,452.76 -16.79% 額 現金及現金等價物凈增加額 -11,897,164.75 78,574,453.83 -115.14% 相關數據同比發(fā)生重大變動的主要影響因素說明 √ 適用 □ 不適用 投資活動產生的現金流量凈額變動主要系購買銀行理財產品減少，以及對金可保健品和金可罐頭的股權收購，對華能燃 氣的增加投資所致。 報告期內公司經營活動產生的現金凈流量與本年度凈利潤存在重大差異的原因說明 □ 適用 √ 不適用 三、非主營業(yè)務分析 □ 適用 √ 不適用 四、資產及負債狀況分析 1、資產構成重大變動情況 單位：元 2016 年末 2015 年末 占總資產比 占總資產比 比重增減 重大變動說明 金額 金額 例 例 719,821,339.0 貨幣資金 25.08% 731,718,503.79 26.08% -1.00% 4 應收賬款 97,591,411.51 3.40% 91,157,029.27 3.25% 0.15% 153,336,757.3 存貨 5.34% 192,223,218.95 6.85% -1.51% 4 投資性房地產 1,895,373.18 0.07% 2,001,082.71 0.07% 0.00% 主要系對華能桂林燃氣分布式能源 長期股權投資 47,293,396.93 1.65% 12,093,270.29 0.43% 1.22% 有限責任公司投資所致 795,704,786.0 固定資產 27.73% 770,693,287.08 27.47% 0.26% 6 在建工程 241,043,455.3 8.40% 259,064,785.18 9.23% -0.83% 16 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 0 短期借款 50,000,000.00 1.74% 50,000,000.00 1.78% -0.04% 2、以公允價值計量的資產和負債 □ 適用 √ 不適用 3、截至報告期末的資產權利受限情況 截止報告期末本公司不存在主要資產被查封、扣押、凍結或者被抵押、質押、必須具備一定條件才能變現、無法變現、 無法用于抵償債務的情況。 五、投資狀況分析 1、總體情況 √ 適用 □ 不適用 報告期投資額（元） 上年同期投資額（元） 變動幅度 35,200,000.00 10,000,000.00 252.00% 2、報告期內獲取的重大的股權投資情況 √ 適用 □ 不適用 單位：元 截至 資產 被投資 負債 披露日 披露索 主要業(yè) 投資方 投資金 持股比 資金來 投資期 產品類 預計 本期投 是否涉 公司名 合作方 表日 期（如 引（如 務 式 額 例 源 限 型 收益 資盈虧 訴 稱 的進 有） 有） 展情 況 （1）保 截至 公告編 健食 資產 號： 品：膠 負債 2016-01 囊劑、 表日 6；公告 桂林金 片劑 該收 名稱： 2016 年 可保健 （三金 50,620, 100.00 自有資 購所 2,116,22 《關于 收購 無 長期 不適用 否 06 月 29 品有限 牌西洋 200.00 %金 涉及 7.82 收購桂 日 公司 參片 的股 林金可 600mg/ 權產 保健品 片、西 權已 有限公 瓜霜喉 全部 司 口寶含 過戶、 100%股 17 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 片 所涉 權暨關 1*8g/ 及的 聯交易 片、三 債權 的公 金牌伊 債務 告》；披 康美膠 等已 露網 囊 全部 站：巨 480mg/ 轉移。 潮資訊 粒）（2） 網 配制酒 www.cn （露 info.co 酒）（3） m.cn； 糖果 披露報 （硬質 刊：《中 糖果、 國證券 夾心糖 報》、 果、壓 《上海 片糖 證券 果）（4） 報》、 袋泡茶 《證券 （5）含 時報》、 茶制品 《證券 （6）果 日報》。 醋飲料 （7）果 蔬罐頭 （8）固 體飲 料：經 營本企 業(yè)自產 產品及 技術的 出口業(yè) 務，代 理出口 將本企 業(yè)自行 研制開 發(fā)的技 術轉讓 給其他 企業(yè)所 生產的 產品， 18 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 經營本 企業(yè)生 產所需 的原輔 材料、 儀表儀 器、機 械設 備、零 配件及 技術的 進口業(yè) 務（國 家限定 公司經 營和國 家禁止 進口的 商品除 外）、經 營進料 加工和 “三來 一補” 業(yè)務； 生產、 銷售牙 膏、牙 刷、香 皂；預 包裝食 品、保 健食品 批發(fā) （依法 須經批 準的項 目，經 相關部 門批準 后方可 開展經 營活 動）。 19 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 生產銷 公告編 售：罐 號： 頭(果 2016-01 蔬罐 7；公告 頭，其 名稱： 他罐 《關于 頭)。經 將原收 營本企 購桂林 業(yè)自產 金可罐 產品及 頭食品 技術的 有限公 出口業(yè) 截至 司土地 務；經 資產 使用權 營進料 負債 及房屋 加工和 表日 建（構） “三來 該收 筑物變 一補” 購所 更為收 業(yè)務； 涉及 購其 經營本 的股 100%股 桂林金 企業(yè)生 權產 2016 年 權暨關 可罐頭 8,445,3 100.00 自有資 -3,013,6 產所需 收購 無 長期 不適用 權已 否 06 月 29 聯交易 食品有 00.00 %金 80.86 的原輔 全部 日 的公 限公司 材料的 過戶、 告》；披 進口業(yè) 所涉 露網 務（國 及的 站：巨 家限定 債權 潮資訊 公司經 債務 網 營和國 等已 www.cn 家禁止 全部 info.co 進口的 轉移。 m.cn； 商品除 披露報 外）(依 刊：《中 法須經 國證券 批準的 報》、 項目， 《上海 經相關 證券 部門批 報》、 準后方 《證券 可開展 時報》、 經營活 《證券 動。) 日報》。 59,065, -897,45 合計 -- -- -- -- -- -- -- -- 0.00 -- -- -- 500.00 3.04 20 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 3、報告期內正在進行的重大的非股權投資情況 □ 適用 √ 不適用 4、以公允價值計量的金融資產 □ 適用 √ 不適用 5、募集資金使用情況 √ 適用 □ 不適用 （1）募集資金總體使用情況 √ 適用 □ 不適用 單位：萬元 報告期內 累計變更 累計變更 尚未使用 本期已使 已累計使 尚未使用 閑置兩年 募集資金 變更用途 用途的募 用途的募 募集資金 募集年份 募集方式 用募集資 用募集資 募集資金 以上募集 總額 的募集資 集資金總 集資金總 用途及去 金總額 金總額 總額 資金金額 金總額 額 額比例 向 采用網下 詢價配售 存放于公 與網上資 司募集資 2009 年 金申購定 85,927.83 181.98 78,700.12 7,552.38 金專用賬 價發(fā)行相 戶 結合的方 式 合計 -- 85,927.83 181.98 78,700.12 0 0 0.00% 7,552.38 -- 0 募集資金總體使用情況說明 本公司以前年度已使用募集資金 78,518.14 萬元，以前年度收到的銀行存款利息扣除銀行手續(xù)費等的凈額為 3,478.99 萬元；2016 年度實際使用募集資金 181.98 萬元，2016 年度收到的銀行存款利息扣除銀行手續(xù)費等的凈額為 88.27 萬元， 永久補充流動資金 3,242.59 萬元；累計已使用募集資金 78,700.12 萬元，累計收到的銀行存款利息扣除銀行手續(xù)費等的凈 額為 3,567.26 萬元。 截至 2016 年 12 月 31 日，募集資金余額為人民幣 7,552.38 萬元（包括累計收到的銀行存款利息 扣除銀行手續(xù)費等的凈額）。 （2）募集資金承諾項目情況 √ 適用 □ 不適用 單位：萬元 是否已變 募集資金 調整后投 截至期末 截至期末 項目達到 本報告期 項目可行 承諾投資項目和超募 本報告期 是否達到 更項目 承諾投資 資總額 累計投入 投資進度 預定可使 實現的效 性是否發(fā) 資金投向 投入金額 預計效益 (含部分 總額 (1) 金額(2) (3)＝ 用狀態(tài)日 益 生重大變 21 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 變更) (2)/(1) 期 化 承諾投資項目 2015 年 1.特色中藥三金片技 否 7,980.19 7,980.19 7,854.32 98.42% 01 月 31 20,107.38 是 否 術改造工程 日 2.西瓜霜潤喉片等特 2015 年 色中藥含片技術改造 否 6,500.07 6,500.07 6,502.72 100.04% 01 月 31 6,699.4 是 否 工程 日 3.桂林西瓜霜等特色 2015 年 中藥散劑技術改造工 否 6,580.82 6,580.82 6,496.2 98.71% 01 月 31 12,842.3 是 否 程 日 2015 年 4.腦脈泰等中藥膠囊 否 7,800.16 7,800.16 7,714.68 98.90% 01 月 31 510.29 否 否 劑特色產品產業(yè)化 日 2017 年 5.西瓜霜中藥提取綜 否 5,650.3 5,650.3 9,066.53 160.46% 12 月 31 否 否 合車間二期技改項目 日 6.現代中藥原料 GAP 是 4,200.31 957.72 957.72 100.00% 否 是 基地建設項目 2015 年 7.中藥新藥舒咽清噴 否 5,300.01 5,300.01 4,659.43 87.91% 01 月 31 67.83 否 否 霧劑產業(yè)化項目 日 2015 年 8.特色中藥眩暈寧產 否 6,800.37 6,800.37 6,689.84 98.37% 01 月 31 1,994.76 否 否 業(yè)化項目 日 2015 年 9.三金現代化倉儲及 否 7,500.2 7,500.2 7,299.58 97.33% 01 月 31 是 否 物流基地建設項目 日 2017 年 10.國家級三金技術中 否 5,100.1 5,100.1 936.35 18.36% 12 月 31 否 否 心擴建項目 日 承諾投資項目小計 -- 63,412.53 60,169.94 58,177.37 -- -- 42,221.96 -- -- 超募資金投向 增資三金集團湖南三 否 10,000 10,000 181.98 8,022.75 80.23% 金制藥有限責任公司 歸還銀行貸款（如有） -- 12,500 -- -- -- -- 超募資金投向小計 -- 10,000 10,000 181.98 20,522.75 -- -- -- -- 合計 -- 73,412.53 70,169.94 181.98 78,700.12 -- -- 42,221.96 -- -- 未達到計劃進度或預 2010 年初國家食品藥品監(jiān)督局（以下簡稱國家藥監(jiān)局）對制藥行業(yè)藥品生產質量管理規(guī)范（以 22 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 計收益的情況和原因 下簡稱 GMP）做了新的規(guī)定，并發(fā)布了公開征求意見稿。2011 年 2 月 12 日《藥品生產質量管理規(guī) （分具體項目） 范（2010 年修訂）》已正式公布，并于 2011 年 3 月 1 日起實行。2011 年 2 月 12 日新版 GMP 對藥 品生產的場地、環(huán)境、設備等提出了更高的要求。鑒于 GMP 作為制藥行業(yè)規(guī)范性認證的強制性文 件，公司在原有募投項目的設計上按照新的 GMP 要求進行重新修改，使之與新 GMP 標準相符合。 在按新版 GMP 標準完成設計后，募投項目于 2011 年 8 月正式進場施工。但受國家新版 GMP 實施 的影響，各藥企需按新標準改造完成，各藥企同時上馬改造進行 GMP 改造工程，制藥機械企業(yè)設 備定貨壓力大，供貨時間延長；在土建施工中，公司克服地質情況復雜，溶洞、土洞較多等多種不 利因素，在保證施工質量的前提下，根據地質情況重新修改設計施工方案，節(jié)約了施工資金，保障 了土建工程基本順利完成。 因 2009 年 12 月 1 日公司三屆十七次董事會審議通過，公司將包括“西瓜霜中藥提取綜合車間二 期技改項目”（下稱項目 5）在內的 7 個募投資金項目地址整體變更至桂林市西城開發(fā)區(qū)秧塘工業(yè)園 新購地塊進行。因“項目 5”的工程場地在原募集資金項目計劃中是基于在桂林西城區(qū)人民大道 112 號公司原有提取車間內擴建，現變更為在秧塘工業(yè)園“中藥城”中的提取車間（8 號樓）和前處理車 間（10 號樓）進行，8 號樓和 10 號樓均為新建車間，故“項目 5”在達到預定可使用狀態(tài)時的建設內 容多于原募集資金計劃時建設內容，新增基建費用等成本預計約 12,400 萬元。截至本報告期末，“項 目 5”累計投入募集資金共計 9,066.53 萬元，其中該項目募集資金 5,650.30 萬元已全部使用完畢，剩 余資金暫由募集資金賬戶中的利息支付，完成該項目需要的剩余資金缺口將由公司自有資金進行補 充。目前，公司中藥城募集資金項目中除“項目 5”外的剩余 7 個募集資金項目已獲得由廣西壯族自 治區(qū)食品藥品監(jiān)督管理局于 2015 年 1 月 28 日頒發(fā)的《藥品 GMP 證書》，達到預定可使用狀態(tài)。 “現代中藥原料 GAP 基地建設項目”原承諾投資總額 4,200.31 萬元，截至 2015 年 12 月 31 日實際投 入金額為 957.72 萬元，實際投入金額比原承諾投資總額少 3,242.59 萬元，完成原項目投資總額的 22.80%。“現代中藥原料 GAP 基地建設項目”主要系對三金片原藥材積雪草的產業(yè)化培育項目，建設 選址位于桂北靈川縣潭下鎮(zhèn)，為“公司＋農戶”型新建項目。為保證積雪草生產質量，公司積極與中 國科學院廣西植物研究所開展三金片原料繁育等關鍵技術的研究工作，不斷在該地塊上進行育苗、 種植實驗及技術升級改造，由于積雪草屬野生中藥材，其培育過程中受自然環(huán)境、蟲病災害以及其 他不可控因素的影響，在該地塊人工種植的藥材仍然無法實現投入和產出的效益最大化。為提高資 金使用效率、節(jié)約成本，經 2016 年 4 月 20 日公司五屆十二次董事會決議并經 2016 年 5 月 16 日公 司 2015 年度股東大會審議通過，公司決定終止“現代中藥原料 GAP 基地建設項目”，并將剩余募集 資金 3,242.59 萬元永久補充流動資金。 腦脈泰和眩暈寧為本公司二線產品，舒咽清為本公司新產品， 療效顯著，市場開發(fā)潛力大。但 近年因市場環(huán)境、政策等因素影響，上述產品目前仍處于市場導入期，本公司將不斷探索，積極進 行營銷體制改革，不斷加強上述產品市場開發(fā)力度，加大臨床開發(fā)和學術推廣力度，提升銷量。 根據公司核心品種三金片等提取工藝的深化改進要求，公司與中國船舶重工集團公司第七〇三 研究所、蘇州浙遠自動化工程技術有限公司開展合作，分別進行水提取濃縮、醇提與醇沉、濃縮增 加數字化提取的技術改造，2016 年底已完成整個項目的安裝，正在組織開展設備或系統調試、以及 相關的驗證工作，預計 2017 年完成設備驗證和 GMP 現場認證工作。 “現代中藥原料 GAP 基地建設項目”原承諾投資總額 4,200.31 萬元，截至 2015 年 12 月 31 日實際投 入金額為 957.72 萬元，實際投入金額比原承諾投資總額少 3,242.59 萬元，完成原項目投資總額的 22.80%。“現代中藥原料 GAP 基地建設項目”主要系對三金片原藥材積雪草的產業(yè)化培育項目，建設 項目可行性發(fā)生重大 選址位于桂北靈川縣潭下鎮(zhèn)，為“公司＋農戶”型新建項目。為保證積雪草生產質量，公司積極與中 變化的情況說明 國科學院廣西植物研究所開展三金片原料繁育等關鍵技術的研究工作，不斷在該地塊上進行育苗、 種植實驗及技術升級改造，由于積雪草屬野生中藥材，其培育過程中受自然環(huán)境、蟲病災害以及其 他不可控因素的影響，在該地塊人工種植的藥材仍然無法實現投入和產出的效益最大化。為提高資 金使用效率、節(jié)約成本，經 2016 年 4 月 20 日公司五屆十二次董事會決議并經 2016 年 5 月 16 日公 23 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 司 2015 年度股東大會審議通過，公司決定終止“現代中藥原料 GAP 基地建設項目”，并將剩余募集 資金 3,242.59 萬元永久補充流動資金。 適用 經 2012 年 5 月 17 日公司四屆十一次董事會決議通過，同意公司使用超額募集資金 10,000.00 萬元增 超募資金的金額、用途 資三金集團湖南三金制藥有限責任公司，用于“三金集團湖南三金制藥二期項目”。三金集團湖南三 及使用進展情況 金制藥有限責任公司已完成增資，并于 2012 年 7 月 5 日辦妥工商變更登記手續(xù)。本年度，三金集團 湖南三金制藥有限責任公司實際使用該超募資金 181.98 萬元，累計使用 8,022.75 萬元。 適用 報告期內發(fā)生 募集資金投資項目實 施地點變更情況 2016 年 4 月 20 日，經公司五屆十二次董事會審議通過，公司將國家級三金技術中心擴建項目實施 地址由原桂林市驂鸞路 12 號變更為桂林市臨桂區(qū)人民南路 9 號，同時將該項目達到預定使用狀態(tài)的 時間調整至 2017 年 12 月 31 日。 不適用 募集資金投資項目實 施方式調整情況 適用 募集資金投資項目先 在募集資金實際到位之前（截至 2009 年 6 月 30 日），本公司利用銀行借款對募投項目累計已投入 期投入及置換情況 2,944.25 萬元。（其中 2009 年投入金額為 108.23 萬元）募集資金到位后，公司以募集資金置換預先 投入募投項目的自籌資金 2,944.25 萬元。 用閑置募集資金暫時 不適用 補充流動資金情況 項目實施出現募集資 不適用 金結余的金額及原因 尚未使用的募集資金 尚未使用的募集資金將用于未完工的募集資金投資項目建設，存放于公司募集資金專用賬戶。詳見 用途及去向 公司《2016 年度募集資金存放與使用情況的專項報告》。 募集資金使用及披露 中存在的問題或其他 本年度，本公司募集資金使用及披露不存在重大問題。 情況 （3）募集資金變更項目情況 □ 適用 √ 不適用 公司報告期不存在募集資金變更項目情況。 六、重大資產和股權出售 1、出售重大資產情況 □ 適用 √ 不適用 24 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 公司報告期未出售重大資產。 2、出售重大股權情況 □ 適用 √ 不適用 七、主要控股參股公司分析 √ 適用 □ 不適用 主要子公司及對公司凈利潤影響達 10%以上的參股公司情況 單位：元 公司名稱 公司類型 主要業(yè)務 注冊資本 總資產 凈資產 營業(yè)收入 營業(yè)利潤 凈利潤 三金集團桂 醫(yī)藥研發(fā)及 林三金生物 其技術轉讓 子公司 1,000,000 8,262,290.12 8,055,764.86 765,562.97 574,172.33 藥業(yè)有限責 和技術服 任公司 務。 零售中成 藥、中藥飲 片、化學藥 制劑、抗生 素、生化藥 品、生物制 品（除疫苗、 桂林三金大 血液制品）、 13,585,573.8 30,265,291.9 藥房有限責 子公司 3,500,000 8,410,525.70 -528,692.70 -48,229.74 日用化妝 1 2 任公司 品、預包裝 食品，現制 現售冷熱飲 品（涼茶， 限使用食品 及藥食同源 原料）。 桂林三金包 包裝裝潢印 裝印刷有限 子公司 刷、其他印 1,500,000 4,463,002.36 4,344,914.30 2,856,426.88 727,142.19 543,071.65 責任公司 刷品印刷。 片劑、顆粒 劑、硬膠囊 三金集團湖 劑、軟膠囊 南三金制藥 劑、原料藥 210,210,639. 180,075,423. 75,551,636.5 子公司 160,000,000 5,195,669.74 5,052,496.93 有限責任公 （拉莫三 13 80 3 司 嗪、生姜總 酚）、飲料 （其他飲料 25 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 類）的生產 與銷售，中 藥材種植 （國家有專 項規(guī)定的除 外）；保健品 研發(fā)；生物 基因資源開 發(fā)；進出口 業(yè)務。 生物醫(yī)藥產 品、藥物、 醫(yī)藥中間 體、醫(yī)療器 械的研發(fā)， 寶船生物醫(yī) 轉讓自有技 28,089,031.6 26,771,060.8 32,640,216.9 藥科技（上 子公司 41,010,597 -760,113.77 -661,603.30 術，相關的 9 7 8 海）有限公司 技術咨詢服 務（涉及行 政許可的， 憑許可證經 營）。 銷售牙膏、 牙刷、牙粉、 牙簽、口腔 清潔劑、牙 齒增白品、 口腔香水、 牙線、漱口 水；銷售皂 桂林三金西 類、洗手液、 瓜霜生態(tài)制 25,289,438.2 15,207,160.4 47,418,219.6 子公司 洗發(fā)水、沐 7,800,000 4,230,891.58 3,062,161.78 品有限責任 6 0 3 浴露；銷售 公司 日用化工品 （不含許可 項目）、日用 百貨。（凡涉 及許可證的 項目憑許可 證在有效期 限內經營） 白帆生物科 從事生物科 10,000,000.0 子公司 9,089,998.27 9,089,998.27 -910,001.73 -910,001.73 技（上海）有 技領域內的 0 26 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 限公司 技術開發(fā)、 技術咨詢、 技術服務、 技術轉讓。 （1）保健食 品：膠囊劑、 片劑（三金 牌西洋參片 600mg/片、 西瓜霜喉口 寶含片 1*8g/ 片、三金牌 伊康美膠囊 480mg/粒） （2）配制酒 （露酒）（3） 糖果（硬質 糖果、夾心 糖果、壓片 糖果）（4） 袋泡茶（5） 含茶制品 （6）果醋飲 桂林金可保 料（7）果蔬 47,579,180.3 42,876,667.0 21,796,394.5 健品有限公 子公司 42,750,000 2,339,302.25 2,116,227.82 罐頭（8）固 0 3 0 司 體飲料：經 營本企業(yè)自 產產品及技 術的出口業(yè) 務，代理出 口將本企業(yè) 自行研制開 發(fā)的技術轉 讓給其他企 業(yè)所生產的 產品，經營 本企業(yè)生產 所需的原輔 材料、儀表 儀器、機械 設備、零配 件及技術的 進口業(yè)務 （國家限定 27 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 公司經營和 國家禁止進 口的商品除 外）、經營進 料加工和“三 來一補”業(yè) 務；生產、 銷售牙膏、 牙刷、香皂； 預包裝食 品、保健食 品批發(fā) 生產銷售： 罐頭(果蔬罐 頭，其他罐 頭)。經營本 企業(yè)自產產 品及技術的 出口業(yè)務； 經營進料加 桂林金可罐 工和“三來一 33,140,738.3 32,771,941.9 -3,019,370.4 -3,013,680.8 頭食品有限 子公司 61,330,000 29,059.83 補”業(yè)務；經 9 9 6 6 公司 營本企業(yè)生 產所需的原 輔材料的進 口業(yè)務（國 家限定公司 經營和國家 禁止進口的 商品除外） 報告期內取得和處置子公司的情況 √ 適用 □ 不適用 公司名稱 報告期內取得和處置子公司方式 對整體生產經營和業(yè)績的影響 以自有資金 50,620,161.10 元購買金可保 桂林金可保健品有限公司 無重大影響 健品公司 100%股權 以自有資金 844.53 萬元購買罐頭公司 桂林金可罐頭食品有限公司 無重大影響 100%股權 白帆生物科技（上海）有限公司 新設 無重大影響 八、公司控制的結構化主體情況 □ 適用 √ 不適用 28 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 九、公司未來發(fā)展的展望 （一）公司發(fā)展戰(zhàn)略及2017年經營目標 1、公司發(fā)展戰(zhàn)略 依據企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，公司確立了“以中藥制藥為核心，以生物制藥與保健制品為兩翼，相關產業(yè)為輔”的發(fā)展戰(zhàn)略，通過 質量興企，持續(xù)改革創(chuàng)新，追求卓越，打造中國領先、國際卓越醫(yī)藥制造集團的戰(zhàn)略目標。公司將在強化口腔、咽喉、泌尿 系統用藥的中成藥領導地位的同時，繼續(xù)完善技術創(chuàng)新體系，利用產學研資源加大新品研發(fā)投入，穩(wěn)固核心技術的專利保護； 公司將繼續(xù)深化銷售渠道管控，加強終端傳播推廣力度，培育公司新的業(yè)務增長點。 2、2017年經營目標 根據產業(yè)發(fā)展態(tài)勢以及中醫(yī)藥市場的變化，公司董事會按照穩(wěn)定、快速、持續(xù)發(fā)展的思路，制定了2017年的經營目標與 計劃。 （1）在營銷方面，進一步推進和優(yōu)化商業(yè)渠道網絡設置，提高對二級經銷商的掌控能力，加強深度分銷，實現公司整 體產品的有效增長；科學制訂促銷活動方案，將資源引導向藥店終端，有效拉動終端銷售；加強二線產品的鋪貨工作，制定 專項鋪貨方案，提升二線產品終端銷售；加快電商銷售隊伍建設工作，積極打造銷售新生力軍；進一步完善營銷激勵機制， 加強人力資源管理工作，做好人才儲備；重新梳理和完善傳播策略，豐富傳播素材，優(yōu)化投放組合，加強與消費者的互動溝 通，達成良好的傳播效果，實現市場銷售的良性增長，確保2017年銷售目標達成。 （2）在研發(fā)與技術管理方面，公司將繼續(xù)以建設國家級企業(yè)技術中心、廣西中藥產業(yè)化工程院平臺為契機，以推進國 家創(chuàng)新型企業(yè)建設、構建產業(yè)技術創(chuàng)新聯盟為主線，完善技術創(chuàng)新管理體系，注重技術與市場相結合，提高研發(fā)項目產業(yè)轉 化率；在中藥方面，加強項目立項以臨床效果為最終評價指標的把控，加強與臨床專家的咨詢和溝通，對已完成臨床項目重 新立項的可行性進行評估，繼續(xù)加強精品工程建設，保障新產品的開發(fā)與老產品的技術升級；在生物藥方面，加強新項目立 項、臨床機構、研究方案、CRO選擇等，努力實現研究進度、費用及研究質量之間的平衡。 （3）在內部管理方面，公司將繼續(xù)以新版GMP要求為基礎，加強藥品質量管理，以獲得廣西壯族自治區(qū)主席質量獎為 契機，積極深化卓越績效管理模式，強化公司各項基礎管理，實現管理精細化；完善公司績效管理體系，提高員工綜合績效 與工作積極性；完成BI系統、數據加密系統的立項與階段實施工作，完善公司管理信息平臺；繼續(xù)完善公司戰(zhàn)略管理、全面 預算管理，優(yōu)化企業(yè)組織機構，繼續(xù)開展以“節(jié)能增效”為主題的節(jié)能降耗活動，提高公司整體運營效率與綜合績效。 （二）公司戰(zhàn)略實施和經營目標達成面臨的風險和采取的措施 1、行業(yè)政策風險 醫(yī)藥行業(yè)受國家相關法律法規(guī)及政策的影響較大。藥品注冊審批改革、藥品質量一致性評價、藥品招標降價、公立醫(yī)院 改革、二次議價、醫(yī)?？刭M、醫(yī)保支付方式改革等一系列政策措施的實施，為整個醫(yī)藥行業(yè)的未來發(fā)展帶來重大影響，使公 司面臨行業(yè)政策變化的風險。 對策：公司將密切關注國家政策走勢，加強對行業(yè)重大信息和敏感信息的分析，及時把握行業(yè)發(fā)展變化趨勢，嚴格規(guī)范 生產經營，強化生產、質量、安全等內部基礎性管理，健全各項企業(yè)規(guī)章制度，同時發(fā)揮企業(yè)產品、品牌優(yōu)勢，提升企業(yè)綜 合競爭力。 2、原輔材料價格波動風險 中藥材多為自然生長、季節(jié)采集，產地分布具有明顯的地域性，產量和價格波動具有明顯的周期性，因此其價格受到自 然條件、經濟環(huán)境、市場供求關系等多種因素影響，容易出現較大幅度波動，對中藥制藥企業(yè)生產成本帶來影響，進而在一 定程度上影響公司的利潤空間。 對策：面對上述風險，公司將及時了解研究價格變化，做好相應原輔材料價格預測，同時嚴格執(zhí)行公司物料采購招標比 價制度，力爭控制全年采購成本在合理范圍，確保采購的中藥材質量穩(wěn)定，價格合理，成本可控。 3、市場競爭加劇風險 處方藥企業(yè)面對政策法規(guī)、市場競爭、企業(yè)內部三大因素的影響，加大了對OTC的轉型與投入，預計2017年將有更多的 處方藥企業(yè)轉戰(zhàn)OTC，OTC市場將迎來新一輪的競爭與爭奪，將對以OTC為主的藥企的造成一定的沖擊。 對策：公司將優(yōu)化KA團隊建設，加強連鎖新品拓展，增加經銷制與連鎖專供品規(guī)的數量，提升終端鋪貨率，持續(xù)開展 藥店終端的維價、陳列活動及各項階段性的促銷活動，提升藥店的純銷產出，同時，將繼續(xù)加大研發(fā)投入力度，加強新品研 29 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 發(fā)與老產品二次開發(fā)，為公司發(fā)展注入新的動力。 4、研發(fā)風險 新藥研發(fā)和老產品二次開發(fā)須經歷臨床前研究、申請臨床注冊、批準臨床試驗、臨床試驗、申報生產注冊、現場考核、 獲準生產、上市后臨床觀察等過程，環(huán)節(jié)多、開發(fā)周期長。國家近期出臺了《關于改革藥品醫(yī)療器械審評審批制度的意見》 、 《關于開展藥物臨床試驗數據自查核查工作的公告》等諸多政策，在提高審評審批質量，從源頭保障藥品安全有效的同時， 相關法規(guī)的要求也在進一步提高，為公司藥品研發(fā)帶來一定風險。此外，藥品上市推廣也會受到國家法規(guī)、行業(yè)政策、市場 環(huán)境等因素的影響，新藥上市不被市場接受或銷售達不到預期，對公司盈利水平和成長能力構成不利影響。 對策：公司將積極評估與應對行業(yè)政策，項目立項將以臨床效果為最終評價指標，加強與臨床專家的咨詢和溝通，同時 建立項目負責人機制，加強項目質量、時間、成本均衡考慮，制定研發(fā)進度的定期跟蹤評估機制，加大研發(fā)項目的考核、激 勵力度，提高研發(fā)項目產業(yè)轉化率，降低研發(fā)風險。 公司管理層團隊有著多年的合作默契和豐富的管理經驗，針對上述可能存在的風險，公司將時刻關注，并根據具體情況 采取積極應對措施，以確保2017年經營計劃和目標如期順利完成。 （三）回顧總結前期發(fā)展戰(zhàn)略經營計劃在報告期內的進展 2016年是公司全面實施“十三五”規(guī)劃的開局之年，更是公司逐步實現“中國領先的醫(yī)藥制造集團”的遠景的啟航年，公司 圍繞“強化管理，節(jié)能增效”加快建設步伐，推進了企業(yè)二次創(chuàng)業(yè)再發(fā)展。 1、營銷工作方面 報告期內，公司持續(xù)創(chuàng)新營銷管理模式，積極做好營銷渠道管控，優(yōu)化資源配置，加強與核心商業(yè)、重點終端的戰(zhàn)略合 作，更加合理地設置營銷各個環(huán)節(jié)的利益分配，在業(yè)績快速增長的基礎上努力實現多方共贏。 進一步完善數字化媒體傳播平臺，在已建立的產品新媒體平臺的基礎上，新增“桂林三金”微信公眾號平臺，為產品整合 傳播夯實基礎；持續(xù)開展深度分銷促銷活動，積極開展促銷活動，順利完成銷售任務；加強精細化管理，積極調整市場策略， 制定具體可行的終端促銷方案和醫(yī)學推廣方案，提升了終端銷量；成立了電商部，積極分析制定了電商的銷售策略與推廣模 式，公司的營銷創(chuàng)新又邁出了新的一步。 2、研發(fā)與技術管理方面 中成藥及特色化藥研發(fā)塊面，圍繞原創(chuàng)新藥，精品工程，繼續(xù)推進莫達非尼、新三金片、新西瓜霜等原創(chuàng)性新藥項目的 研發(fā)進展。 同時，開展了項目、專利申報、中藥保護品種續(xù)保、商標維權等工作，獲得了4件發(fā)明專利授權，完成了4個新 的技術項目立項和12個項目的驗收工作。 在生物制藥方面，四個單抗藥物基本取得了預期的進展，均取得了階段性成果，其中一個單抗獲得了臨床批件。 3、內部管理方面 以“廣西壯族自治區(qū)主席質量獎”的申報為契機，深化推進卓越績效管理模式，全方位梳理公司經營管理現狀，有針對性 地組織開展人力資源管理、績效管理、知識管理、職業(yè)健康管理等改進工作，在公司全面推廣節(jié)能降耗活動，不斷夯實公司 管理基礎。 在質量管理上，組織完成了中藥城二期所有產品劑型的GMP 認證檢查，獲得新版《藥品GMP證書》，并順利通過澳大 利亞TGA的GMP認證。 十、接待調研、溝通、采訪等活動 1、報告期內接待調研、溝通、采訪等活動登記表 √ 適用 □ 不適用 接待時間 接待方式 接待對象類型 調研的基本情況索引 詳見深交所互動易平臺桂林三金專網： 2016 年 03 月 22 日 實地調研 機構 《桂林三金：2016 年 3 月 22 日投資者 關系活動記錄表》；編號：2016001 30 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 詳見深交所互動易平臺桂林三金專網： 2016 年 05 月 25 日 實地調研 機構 《桂林三金：2016 年 5 月 25 日投資者 關系活動記錄表》；編號：2016002 詳見深交所互動易平臺桂林三金專網： 2016 年 11 月 18 日 實地調研 機構 《桂林三金：2016 年 11 月 18 日投資 者關系活動記錄表》；編號：2016003 詳見深交所互動易平臺桂林三金專網： 2016 年 11 月 30 日 實地調研 機構 《桂林三金：2016 年 11 月 30 日投資 者關系活動記錄表》；編號：2016004 31 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 第五節(jié) 重要事項 一、公司普通股利潤分配及資本公積金轉增股本情況 報告期內普通股利潤分配政策，特別是現金分紅政策的制定、執(zhí)行或調整情況 √ 適用 □ 不適用 2012年7月公司根據中國證監(jiān)會《關于進一步落實上市公司現金分紅有關事項的通知》和廣西證監(jiān)局《關于強化回報股 東意識完善分紅機制的通知》（桂證監(jiān)發(fā)〔2012〕23號）的有關規(guī)定和要求，對《公司章程》中關于利潤分配政策的條款作 出修改，并經公司第四屆董事會第十二次會議、2012年第二次臨時股東大會審議通過；同時公司結合自身實際，制訂了公司 《未來三年（2014-2016年）股東回報規(guī)劃》并經公司2013年年度股東大會審議通過。修訂后的《公司章程》及制定的股東 回報規(guī)劃進一步細化了現金分紅政策，明確了利潤分配的形式、具體條件、比例，規(guī)定了利潤分配方案的審議程序、利潤分 配政策作出調整的具體條件、決策程序和機制以及為充分聽取獨立董事和中小股東意見所采取的措施等，保障了投資者合理 的投資回報。 報告期內，公司利潤分配方案工作嚴格按照《關于進一步落實上市公司現金分紅有關事項的通知》和《公司章程》等法 律法規(guī)的相關規(guī)定和要求，積極做好公司利潤分配方案實施工作。公司董事會在詳細咨詢、聽取獨立董事及公司股東的意見， 并結合公司2015年度盈利情況和2016年度投資、支出計劃等制定了公司2015年度利潤分配預案。2016年6月2日，根據公司2015 年年度股東大會通過的《2015年度利潤分配方案》，實施了公司2015年年度權益分派方案，公司以總股本590,200,000股為基 數，向全體股東每10股派發(fā)現金5.00元（含稅）。 現金分紅政策的專項說明 是否符合公司章程的規(guī)定或股東大會決議的要求： 是 分紅標準和比例是否明確和清晰： 是 相關的決策程序和機制是否完備： 是 獨立董事是否履職盡責并發(fā)揮了應有的作用： 是 中小股東是否有充分表達意見和訴求的機會，其合法權益是 是 否得到了充分保護： 現金分紅政策進行調整或變更的，條件及程序是否合規(guī)、透 不適用 明： 公司近 3 年（包括本報告期）的普通股股利分配方案（預案）、資本公積金轉增股本方案（預案）情況 1、2014年度：以公司2014年末總股本590,200,000股為基數，向全體股東每10股派現金股利6.00元人民幣（含稅），合計 分配現金股利354,120,000.00元（含稅）。 2、2015年度：以公司2015年末總股本590,200,000股為基數，向全體股東每10股派現金股利5.00元人民幣（含稅），合計 分配現金股利295,100,000.00元（含稅）。 3、2016年度：以公司2016年末總股本590,200,000股為基數，向全體股東每10股派現金股利4.00元人民幣（含稅），合計 分配現金股利236,080,000.00元（含稅）。 公司近三年（包括本報告期）普通股現金分紅情況表 單位：元 分紅年度合并報表 占合并報表中歸屬 現金分紅金額（含 以其他方式現金分 以其他方式現金分 分紅年度 中歸屬于上市公司 于上市公司普通股 稅） 紅的金額 紅的比例 普通股股東的凈利 股東的凈利潤的比 32 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 潤 率 2016 年 236,080,000.00 393,660,036.16 59.97% 2015 年 295,100,000.00 376,532,791.96 78.37% 2014 年 354,120,000.00 445,003,307.57 79.58% 公司報告期內盈利且母公司可供普通股股東分配利潤為正但未提出普通股現金紅利分配預案 □ 適用 √ 不適用 二、本報告期利潤分配及資本公積金轉增股本預案 √ 適用 □ 不適用 每 10 股送紅股數（股） 0 每 10 股派息數（元）（含稅） 4.00 分配預案的股本基數（股） 590,200,000 現金分紅總額（元）（含稅） 236,080,000.00 可分配利潤（元） 806,300,492.63 現金分紅占利潤分配總額的比例 100.00% 本次現金分紅情況 其他 利潤分配或資本公積金轉增預案的詳細情況說明 經天健會計師事務所（特殊普通合伙）出具的天健審〔2017〕2878 號審計報告確認，2016 年母公司實現凈利潤 401,219,394.39 元，加上上年結轉未分配利潤 700,181,098.24 元，減去本年已分配利潤 295,100,000.00 元，實際可供股東分 配的利潤為 806,300,492.63 元。 根據公司的實際情況和股利分配政策，董事會提議以 2016 年末公司總股本 590,200,000 股為基數，向全體股東每 10 股派發(fā)現金股利 4.00 元（含稅），預計共分配現金股利 236,080,000.00 元(含稅)，剩余未分配 利潤結轉至下年度。 以上利潤分配預案符合中國證監(jiān)會《關于進一步落實上市公司現金分紅有關事項的通知》、《上市 公司監(jiān)管指引第 3 號——上市公司現金分紅》等法律法規(guī)及《公司章程》、公司《未來三年（2014-2016 年）股東回報規(guī)劃》 關于利潤分配政策規(guī)定的相關要求。 三、承諾事項履行情況 1、公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內履行完畢及截至報告期末 尚未履行完畢的承諾事項 √ 適用 □ 不適用 承諾事由 承諾方 承諾類型 承諾內容 承諾時間 承諾期限 履行情況 股改承諾 收購報告書或權益變動報告書中所 作承諾 資產重組時所作承諾 33 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 承諾其直接 持有的金科 創(chuàng)投的股權， 及其直接持 有的三金集 團的股權，在 本次發(fā)行前 擔任該等公 股東所持股 司董事/監(jiān)事/ 鄒節(jié)明;鄒洵; 份的流通限 高級管理人 2007 年 08 月 首次公開發(fā)行或再融資時所作承諾 嚴格執(zhí)行 鄒準 制、股東對所 員期間每年 08 日 持股份自愿 轉讓的股份 鎖定的承諾 不超過前述 股份的百分 之二十五，離 職后半年內 不轉讓所持 有的該等公 司股份。 股權激勵承諾 其他對公司中小股東所作承諾 承諾是否按時履行 是 2、公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目達到原盈利預測及 其原因做出說明 □ 適用 √ 不適用 四、控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性占用資金情況 □ 適用 √ 不適用 公司報告期不存在控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性占用資金。 五、董事會、監(jiān)事會、獨立董事（如有）對會計師事務所本報告期“非標準審計報告”的說明 □ 適用 √ 不適用 六、與上年度財務報告相比，會計政策、會計估計和核算方法發(fā)生變化的情況說明 □ 適用 √ 不適用 公司報告期無會計政策、會計估計和核算方法發(fā)生變化的情況。 34 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 七、報告期內發(fā)生重大會計差錯更正需追溯重述的情況說明 □ 適用 √ 不適用 公司報告期無重大會計差錯更正需追溯重述的情況。 八、與上年度財務報告相比，合并報表范圍發(fā)生變化的情況說明 √ 適用 □ 不適用 1、2016年6月29日公司發(fā)布了《關于將原收購桂林金可罐頭食品有限公司土地使用權及房屋建（構）筑物變更為收購其 100%股權暨關聯交易的公告》和《關于收購桂林金可保健品有限公司100%股權暨關聯交易的公告》，公司于2016年7月份 開始將桂林金可罐頭食品有限公司和桂林金可保健品有限公司納入合并報表范圍； 2、2016年10月公司新設立全資子公司白帆生物科技（上海）有限公司，納入合并報表。 九、聘任、解聘會計師事務所情況 現聘任的會計師事務所 境內會計師事務所名稱 天健會計師事務所（特殊普通合伙） 境內會計師事務所報酬（萬元） 150 境內會計師事務所審計服務的連續(xù)年限 11 境內會計師事務所注冊會計師姓名 鐘建國、李明明 當期是否改聘會計師事務所 □ 是 √ 否 聘請內部控制審計會計師事務所、財務顧問或保薦人情況 □ 適用 √ 不適用 十、年度報告披露后面臨暫停上市和終止上市情況 □ 適用 √ 不適用 十一、破產重整相關事項 □ 適用 √ 不適用 公司報告期未發(fā)生破產重整相關事項。 十二、重大訴訟、仲裁事項 □ 適用 √ 不適用 本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項。 十三、處罰及整改情況 □ 適用 √ 不適用 35 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 公司報告期不存在處罰及整改情況。 十四、公司及其控股股東、實際控制人的誠信狀況 □ 適用 √ 不適用 十五、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的實施情況 □ 適用 √ 不適用 公司報告期無股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施及其實施情況。 十六、重大關聯交易 1、與日常經營相關的關聯交易 □ 適用 √ 不適用 公司報告期未發(fā)生與日常經營相關的關聯交易。 2、資產或股權收購、出售發(fā)生的關聯交易 □ 適用 √ 不適用 公司報告期未發(fā)生資產或股權收購、出售的關聯交易。 3、共同對外投資的關聯交易 □ 適用 √ 不適用 公司報告期未發(fā)生共同對外投資的關聯交易。 4、關聯債權債務往來 □ 適用 √ 不適用 公司報告期不存在關聯債權債務往來。 5、其他重大關聯交易 √ 適用 □ 不適用 1、經公司第五屆董事會第十三次會議審議通過了公司《關于將原收購桂林金可罐頭食品有限公司土地使用權及房屋建 （構）筑物變更為收購其100%股權暨關聯交易的議案》，本公司于2016年6月28日與控股股東三金集團簽訂《股權轉讓協議》， 以自有資金844.53萬元收購三金集團持有的桂林金可罐頭食品有限公司100%股權。 2、經公司第五屆董事會第十三次會議審議通過了公司《關于收購桂林金可保健品有限公司100%股權暨關聯交易的議案》， 本公司于2016年6月28日與控股股東三金集團簽訂了《股權轉讓協議》，以自有資金50,620,161.10元收購三金集團持有的桂 林金可保健品有限公司100%股權。 重大關聯交易臨時報告披露網站相關查詢 36 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 臨時公告名稱 臨時公告披露日期 臨時公告披露網站名稱 關于將原收購桂林金可罐頭食品有限公司 土地使用權及房屋建（構）筑物變更為收購 2016 年 06 月 29 日 巨潮資訊網 www.cninfo.com.cn 其 100%股權暨關聯交易的公告 關于收購桂林金可保健品有限公司 100%股 2016 年 06 月 29 日 巨潮資訊網 www.cninfo.com.cn 權暨關聯交易的公告 十七、重大合同及其履行情況 1、托管、承包、租賃事項情況 （1）托管情況 □ 適用 √ 不適用 公司報告期不存在托管情況。 （2）承包情況 □ 適用 √ 不適用 公司報告期不存在承包情況。 （3）租賃情況 □ 適用 √ 不適用 公司報告期不存在租賃情況。 2、重大擔保 □ 適用 √ 不適用 公司報告期不存在擔保情況。 3、委托他人進行現金資產管理情況 （1）委托理財情況 √ 適用 □ 不適用 單位：萬元 報告期 本期實際 計提減值 報告期實 受托人名 是否關聯 委托理財 報酬確定 損益實 產品類型 起始日期 終止日期 收回本金 準備金額 預計收益 際損益金 稱 交易 金額 方式 際收回 金額 （如有） 額 情況 2016 年 2016 年 浦發(fā)銀行 否 銀行理財 1,000 保證收益 1,000 2.3 2.3 如期收 08 月 12 09 月 09 37 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 桂林分行 日 日 型 回 2016 年 2016 年 浦發(fā)銀行 保證收益 如期收 否 銀行理財 500 09 月 19 10 月 19 500 1.07 1.07 桂林分行 型 回 日 日 2016 年 2016 年 浦發(fā)銀行 保本浮動 如期收 否 銀行理財 430 10 月 26 11 月 25 430 1.24 1.24 桂林分行 收益 回 日 日 2016 年 2016 年 浦發(fā)銀行 保證收益 如期收 否 銀行理財 700 09 月 19 12 月 31 544 2.45 2.45 桂林分行 型 回 日 日 湖南省常 2015 年 2016 年 德市工商 保本浮動 如期收 否 銀行理財 1,800 10 月 12 03 月 07 1,800 31.17 31.17 銀行德山 收益 回 日 日 支行 湖南省常 2015 年 2016 年 德市工商 保本浮動 如期收 否 銀行理財 400 10 月 14 01 月 21 400 4.35 4.35 銀行德山 收益 回 日 日 支行 湖南省常 2016 年 2016 年 德市工商 保本浮動 如期收 否 銀行理財 300 01 月 05 02 月 16 300 1.07 1.07 銀行德山 收益 回 日 日 支行 湖南省常 2016 年 2016 年 德市工商 保本浮動 如期收 否 銀行理財 2,000 03 月 08 03 月 28 2,000 2.52 2.52 銀行德山 收益 回 日 日 支行 湖南省常 2016 年 2016 年 德市工商 保本浮動 如期收 否 銀行理財 2,000 04 月 06 05 月 10 2,000 5.75 5.75 銀行德山 收益 回 日 日 支行 湖南省常 2016 年 2016 年 德市工商 保本浮動 如期收 否 銀行理財 400 04 月 06 08 月 23 400 4.89 4.89 銀行德山 收益 回 日 日 支行 湖南省常 2016 年 2016 年 德市工商 保本浮動 如期收 否 銀行理財 100 04 月 12 06 月 15 100 0.35 0.35 銀行德山 收益 回 日 日 支行 湖南省常 2016 年 2016 年 保本浮動 如期收 德市工商 否 銀行理財 800 05 月 12 07 月 13 800 4.21 4.21 收益 回 銀行德山 日 日 38 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 支行 湖南省常 2016 年 2016 年 德市工商 保本浮動 如期收 否 銀行理財 1,200 05 月 14 07 月 15 1,200 6.32 6.32 銀行德山 收益 回 日 日 支行 湖南省常 2016 年 2016 年 德市交通 保本浮動 如期收 否 銀行理財 1,200 07 月 19 10 月 24 1,200 11.28 11.28 銀行德山 收益 回 日 日 支行 湖南省常 2016 年 2016 年 德市交通 保本浮動 如期收 否 銀行理財 200 07 月 19 10 月 18 200 1.55 1.55 銀行德山 收益 回 日 日 支行 湖南省常 2016 年 2016 年 德市交通 保本浮動 如期收 否 銀行理財 400 07 月 19 12 月 05 400 4.89 4.89 銀行德山 收益 回 日 日 支行 湖南省常 2016 年 2016 年 德市交通 保本浮動 如期收 否 銀行理財 100 07 月 21 12 月 31 100 0.95 0.95 銀行德山 收益 回 日 日 支行 湖南省常 2016 年 2016 年 德市交通 保本浮動 如期收 否 銀行理財 200 09 月 13 12 月 31 200 1.13 1.13 銀行德山 收益 回 日 日 支行 湖南省常 2015 年 2016 年 德市交通 保本浮動 如期收 否 銀行理財 2,100 10 月 22 04 月 19 2,100 42.46 42.46 銀行德山 收益 回 日 日 支行 湖南省常 2015 年 2016 年 德市交通 保本浮動 如期收 否 銀行理財 400 11 月 11 02 月 15 400 3.89 3.89 銀行德山 收益 回 日 日 支行 湖南省常 2016 年 2016 年 德市交通 保本浮動 如期收 否 銀行理財 400 02 月 22 04 月 25 400 2.62 2.62 銀行德山 收益 回 日 日 支行 湖南省常 2016 年 2016 年 德市交通 保本浮動 如期收 否 銀行理財 2,100 04 月 21 10 月 18 2,100 36.76 36.76 銀行德山 收益 回 日 日 支行 39 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 湖南省常 2016 年 2016 年 德市交通 保本浮動 如期收 否 銀行理財 500 04 月 28 10 月 24 500 8.75 8.75 銀行德山 收益 回 日 日 支行 交通銀行 2016 年 2016 年 保本浮動 如期收 桂林開發(fā) 否 銀行理財 800 01 月 04 04 月 06 800 7.26 7.26 收益 回 區(qū)支行 日 日 交通銀行 2016 年 2016 年 保本浮動 如期收 桂林開發(fā) 否 銀行理財 800 04 月 06 10 月 08 800 14.72 14.72 收益 回 區(qū)支行 日 日 交通銀行 2016 年 2016 年 保本浮動 如期收 桂林開發(fā) 否 銀行理財 600 10 月 09 12 月 19 600 3.91 3.91 收益 回 區(qū)支行 日 日 交通銀行 2016 年 2017 年 保本保收 桂林開發(fā) 否 銀行理財 800 12 月 19 01 月 03 0.9 未到期 益 區(qū)支行 日 日 交通銀行 2015 年 2016 年 股份有限 如期收 否 銀行理財 5,200 12 月 21 01 月 22 保本保收 5,200 15.96 15.96 公司桂林 回 日 日 分行 交通銀行 2016 年 2016 年 股份有限 如期收 否 銀行理財 5,200 02 月 01 04 月 06 保本保收 5,200 28.71 28.71 公司桂林 回 日 日 分行 交通銀行 2016 年 2017 年 股份有限 如期收 否 銀行理財 4,600 04 月 14 12 月 31 保本浮動 3,900 30.88 公司桂林 回 日 日 分行 中國銀行 2016 年 2016 年 股份有限 保本浮動 如期收 否 銀行理財 1,800 01 月 08 02 月 19 1,800 2.07 2.07 公司桂林 收益 回 日 日 分行 中國銀行 2016 年 2016 年 股份有限 保本浮動 如期收 否 銀行理財 1,000 02 月 02 02 月 23 1,000 1.55 1.55 公司桂林 收益 回 日 日 分行 工商銀行 2016 年 2016 年 股份有限 保證收益 如期收 否 銀行理財 1,300 02 月 05 02 月 16 1,300 0.9 0.9 公司桂林 型 回 日 日 分行 中國銀行 否 銀行理財 2,800 2016 年 2016 年 保本浮動 2,800 9.4 9.4 如期收 40 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 股份有限 03 月 08 04 月 12 收益 回 公司桂林 日 日 分行 中國銀行 2016 年 2016 年 股份有限 保本浮動 如期收 否 銀行理財 1,000 03 月 30 05 月 17 1,000 3.35 3.35 公司桂林 收益 回 日 日 分行 中國銀行 2016 年 2016 年 股份有限 保本浮動 如期收 否 銀行理財 2,800 04 月 21 05 月 26 2,800 6.44 6.44 公司桂林 收益 回 日 日 分行 興業(yè)銀行 2016 年 2016 年 股份有限 保本浮動 如期收 否 銀行理財 3,000 06 月 02 07 月 07 3,000 8.92 8.92 公司桂林 收益 回 日 日 分行 中國銀行 2016 年 2016 年 股份有限 保本浮動 如期收 否 銀行理財 3,800 06 月 14 07 月 21 3,800 8.86 8.86 公司桂林 收益 回 日 日 分行 交通銀行 2016 年 2016 年 股份有限 保本浮動 如期收 否 銀行理財 1,000 07 月 28 10 月 13 1,000 6.03 6.03 公司桂林 收益 回 日 日 分行 工商銀行 2016 年 2016 年 股份有限 保本浮動 如期收 否 銀行理財 2,500 06 月 30 07 月 01 2,500 0.32 0.32 公司桂林 收益 回 日 日 分行 工商銀行 2016 年 2016 年 股份有限 保本浮動 如期收 否 銀行理財 500 06 月 30 07 月 28 500 0.68 0.68 公司桂林 收益 回 日 日 分行 中國銀行 2016 年 2016 年 股份有限 保本浮動 如期收 否 銀行理財 2,000 07 月 22 09 月 01 2,000 5.62 5.62 公司桂林 收益 回 日 日 分行 中國銀行 2016 年 2016 年 股份有限 保本浮動 如期收 否 銀行理財 1,800 07 月 22 09 月 01 1,800 5.05 5.05 公司桂林 收益 回 日 日 分行 中國銀行 2016 年 2016 年 保本浮動 如期收 否 銀行理財 3,800 3,800 18.12 18.12 股份有限 09 月 21 11 月 18 收益 回 41 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 公司桂林 日 日 分行 交通銀行 2016 年 2017 年 股份有限 保本浮動 否 銀行理財 5,000 10 月 18 01 月 16 39.45 未到期 公司桂林 收益 日 日 分行 中國銀行 2016 年 2017 年 股份有限 保本浮動 否 銀行理財 3,800 11 月 30 01 月 20 16.99 未到期 公司桂林 收益 日 日 分行 興業(yè)銀行 2016 年 2017 年 股份有限 保本浮動 否 銀行理財 3,000 12 月 08 03 月 08 25.15 未到期 公司桂林 收益 日 日 分行 合計 78,130 -- -- -- 64,674 412.33 360.72 -- 根據公司第五屆董事會第十五次會議審議通過的《關于使用自有閑置資金進行投資理財事 委托理財資金來源 項的議案》，公司使用不超過 4 億元的自有資金購買銀行理財產品等方式的理財投資。 逾期未收回的本金和收益累計 0 金額 涉訴情況（如適用） 不適用 委托理財審批董事會公告披露 2015 年 10 月 27 日 日期（如有) 2016 年 10 月 21 日 委托理財審批股東會公告披露 日期（如有) 未來是否還有委托理財計劃 有 （2）委托貸款情況 □ 適用 √ 不適用 公司報告期不存在委托貸款。 4、其他重大合同 □ 適用 √ 不適用 公司報告期不存在其他重大合同。 十八、社會責任情況 1、履行精準扶貧社會責任情況 公司報告年度暫未開展精準扶貧工作，也暫無后續(xù)精準扶貧計劃。 42 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 2、履行其他社會責任的情況 公司重視企業(yè)社會價值的實現，并始終把“澤及生命，關愛健康”企業(yè)理念貫穿于公司的整個生產經營過程，重視研發(fā)及 生產優(yōu)質產品，積極承擔起各項社會責任，與眾多的利益相關方建立了相互支持信任、互利友好的合作共贏關系，創(chuàng)造了良 好的社會效益。 1、作為上市公司，公司已嚴格按照上市公司法律法規(guī)等各項要求，搭建起覆蓋企業(yè)各項業(yè)務的內控管理制度，建立了 與投資者的互動平臺，及時披露生產經營及其他重大事項情況，保證對所有股東的公平、公正、公開原則。公司積極順應醫(yī) 藥行業(yè)調整、變革的發(fā)展趨勢，努力豐富產品鏈，不斷提升運營質量，使公司呈現出良性、快速發(fā)展勢頭，同時充分重視對 股東的回報，制定完善了公司利潤分配政策，積極回報投資者。 2、遵循“誠信、平等、互利”的原則，嚴格奉行誠信經營，在與包括供應商、經銷商和消費者等在內的各類客戶交往的過 程中，推行規(guī)范、有序的管理模式，注重溝通與協調，嚴格履行各項合同和承諾，共同構筑信任與合作的平臺，并通過不斷 創(chuàng)新營銷模式，努力提高供應商、經銷商及廣大消費者等各類合作方的滿意度。 3、堅持以“活力三金、和諧三金”為目標，充分發(fā)揮工會維護職工合法權益的基本職能和在協調勞動關系中的“橋梁和紐 帶”作用，推行廠務公開民主管理；公司建立了完善的薪酬管理體系，按規(guī)定及時為員工足額繳納社會保險，解決員工的后 顧之憂，依法保護了員工的合法權益。為員工提供安全、舒適、向上的工作環(huán)境，關注員工身心健康，開設健身房、圖書室， 安排一年一次的體檢，組織員工座談、文藝晚會，成立各項業(yè)余協會，展示員工才藝，豐富業(yè)余生活，并為員工提供良好的 培訓和晉升渠道。 4、公司在產品質量上始終堅持“藥品質量是生產出來的，而不是檢驗出來的”的理念，以對消費者負責的態(tài)度嚴把質量關， 建立了一整套完善的質量管理體系，覆蓋從藥品原材料采購、半成品生產到產品出庫等每一個流程，多年來公司成品市場抽 檢合格率達100％，公司在廣西中藥行業(yè)率先通過國家食品藥品監(jiān)督管理局及澳大利亞TGA的GMP認證與多次復審，獲得“全 國用戶滿意企業(yè)”稱號。 5、重視安全生產、節(jié)能降耗，進一步規(guī)范環(huán)保工作，努力做好企業(yè)與環(huán)境的和諧發(fā)展，促使社會效益和經濟效益同步 提高。公司成立了專門的安全生產管理機構，督促各部門、子公司在落實安全生產責任制、規(guī)范安全生產隱患排查和整改、 加強班組安全建設上狠下功夫；積極響應國家、自治區(qū)節(jié)能減排的號召，在深入開展節(jié)能減排工作中，通過重點發(fā)展循環(huán)經 濟，推進了全員降耗增效活動。公司首部由生產一線人員自編自演的安全微電影《安全血脈薪火相傳》榮獲“全國班組安全 建設與管理成果展示一等獎”；提取車間榮獲“全國安康杯優(yōu)勝班組”榮譽。 6、公司在企業(yè)獲得發(fā)展的同時，也積極回饋社會，致力于扶危濟困、救死扶傷事業(yè)。多次為災區(qū)組織捐款、捐物及藥 品等；在多個高校設立獎勵基金，支持科研教學；并注重對教育扶貧的投入，曾連續(xù)9年對桂林四縣的88所小學近200名貧困 學生開展一對一、一對多的教育費用贊助活動。報告期內公司資助貧困縣缺水村莊50萬元，參與扶貧日捐款10萬元，贊助公 益活動“八桂兩新黨旗紅”20萬元。 2016年度，盡管公司在社會公益事業(yè)、職工權益維護、環(huán)境保護、節(jié)能降耗、股東權益保障等諸多方面做了卓有成效的 工作,承擔了應盡的社會責任，取得了一定的成績，但企業(yè)發(fā)展應時時不忘履行社會責任。公司將在今后的經營管理中，牢 固樹立企業(yè)公民意識，遵守社會公德、商業(yè)道德，接受政府和社會公眾的監(jiān)督，在進一步追求經濟效益、保護股東利益的同 時，積極保護職工的合法權益，加強對員工社會責任的培訓教育，誠信對待經銷商和消費者，積極從事環(huán)境保護、城市建設 等公益事業(yè)，促進公司與全社會的和諧發(fā)展。 上市公司及其子公司是否屬于環(huán)境保護部門公布的重點排污單位 否 是否發(fā)布社會責任報告 □ 是 √ 否 十九、其他重大事項的說明 √ 適用 □ 不適用 1、公告名稱：《關于終止“現代中藥原料GAP基地建設項目”并將剩余募集資金永久補充流動資金的公告》；公告編號： 43 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 2016-008；披露網站：巨潮資訊網www.cninfo.com.cn；披露報刊：《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》、《證 券日報》；披露時間：2016年04月22日。 2、公告名稱：《關于變更募集資金投資項目實施地點的公告》；公告編號：2016-009；披露網站：巨潮資訊網 www.cninfo.com.cn；披露報刊：《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》、《證券日報》；披露時間：2016年04 月22日。 3、公告名稱：《關于收購桂林金可保健品有限公司100%股權暨關聯交易的公告 》；公告編號：2016-016；披露網站： 巨潮資訊網www.cninfo.com.cn；披露報刊：《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》、《證券日報》；披露時間： 2016年04月29日。 4、公告名稱：《關于將原收購桂林金可罐頭食品有限公司土地使用權及房屋建（構）筑物變更為收購其100%股權暨關 聯交易的公告》；公告編號：2016-017；披露網站：巨潮資訊網www.cninfo.com.cn；披露報刊：《中國證券報》、《上海證 券報》、《證券時報》、《證券日報》；披露時間：2016年06月29日。 5、經公司第五屆董事會第九次會議審議通過，公司擬在不影響主營業(yè)務發(fā)展的前提下，使用自有資金出資不超過叄億 元人民幣，參與發(fā)起設立山水人壽（擬）保險股份有限公司，詳見《關于參與發(fā)起設立山水人壽保險股份有限公司的公告》； 公告編號：2015-017；披露網站：巨潮資訊網www.cninfo.com.cn；披露報刊：《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時 報》、《證券日報》；披露時間：2015年06月09日。報告期內，中國保監(jiān)會已受理發(fā)起人提交的相關材料，截至本報告披露 日，山水人壽保險股份有限公司尚未獲得中國保監(jiān)會同意設立的批復。 二十、公司子公司重大事項 √ 適用 □ 不適用 1、公告名稱：《關于重組抗EGFR人鼠嵌合單克隆抗體注射液獲得臨床試驗批件的公告》；公告編號：2016-018；披露 網站：巨潮資訊網www.cninfo.com.cn；披露報刊：《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》、《證券日報》；披 露時間：2016年08月22日。 2、公司全資子湖南三金獲得國家食品藥品監(jiān)督管理總局分別于2016年1月18日和2016年2月29日簽發(fā)的生姜總酚軟膠囊 和生姜總酚（中藥有效部位）的兩個藥品補充申請批件和藥品GMP證書（證書編號：HN20160186），同意將上述新藥技術 由中國人民解放軍軍事醫(yī)學科學院放生與輻射醫(yī)學研究所、江西江中制藥（集團）有限責任公司轉讓給湖南三金，并發(fā)給藥 品批準文號。 3、為進一步深化公司生物制藥戰(zhàn)略布局，提高整體競爭力，公司以單抗仿制藥為切入點，單抗創(chuàng)新藥為中期目標，生 物大產業(yè)為長期目標，于2016年10月設立生物產業(yè)化基地——全資子公司白帆生物科技（上海）有限公司。 44 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 第六節(jié) 股份變動及股東情況 一、股份變動情況 1、股份變動情況 單位：股 本次變動前 本次變動增減（＋，－） 本次變動后 公積金轉 數量 比例 發(fā)行新股 送股 其他 小計 數量 比例 股 59,204,75 -1,008,83 -1,008,83 58,195,92 一、有限售條件股份 10.03% 9.86% 4 1 1 3 59,204,75 -1,008,83 -1,008,83 58,195,92 3、其他內資持股 10.03% 9.86% 4 1 1 3 59,204,75 -1,008,83 -1,008,83 58,195,92 境內自然人持股 10.03% 9.86% 4 1 1 3 530,995,2 532,004,0 二、無限售條件股份 89.97% 1,008,831 1,008,831 90.14% 46 77 530,995,2 532,004,0 1、人民幣普通股 89.97% 1,008,831 1,008,831 90.14% 46 77 590,200,0 590,200,0 三、股份總數 100.00% 100.00% 00 00 股份變動的原因 √ 適用 □ 不適用 1、董事、高管股票于2016年首個交易日按其所持有股份總數的25%解除限售。 2、董事王許飛先生積極響應中國證監(jiān)會及中國上市公司協會的號召，期間按規(guī)定增持了169900股公司股票，按75%給予 鎖定，2016年1月該部分股票解除鎖定。 股份變動的批準情況 □ 適用 √ 不適用 股份變動的過戶情況 □ 適用 √ 不適用 股份變動對最近一年和最近一期基本每股收益和稀釋每股收益、歸屬于公司普通股股東的每股凈資產等財務指標的影響 □ 適用 √ 不適用 公司認為必要或證券監(jiān)管機構要求披露的其他內容 □ 適用 √ 不適用 45 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 2、限售股份變動情況 √ 適用 □ 不適用 單位：股 本期解除限售股 本期增加限售股 股東名稱 期初限售股數 期末限售股數 限售原因 解除限售日期 數 數 董事、高管鎖定 王許飛 6,763,081 963,081 5,800,000 不確定 股 陽忠陽 185,250 45,750 139,500 監(jiān)事鎖定股 不確定 合計 6,948,331 1,008,831 0 5,939,500 -- -- 二、證券發(fā)行與上市情況 1、報告期內證券發(fā)行（不含優(yōu)先股）情況 □ 適用 √ 不適用 2、公司股份總數及股東結構的變動、公司資產和負債結構的變動情況說明 □ 適用 √ 不適用 3、現存的內部職工股情況 □ 適用 √ 不適用 三、股東和實際控制人情況 1、公司股東數量及持股情況 單位：股 年度報告披露 報告期末表決 年度報告披露 日前上一月末 權恢復的優(yōu)先 報告期末普通 日前上一月末 表決權恢復的 16,058 15,548 股股東總數 0 0 股股東總數 普通股股東總 優(yōu)先股股東總 （如有）（參見 數 數（如有）（參 注 8） 見注 8） 持股 5%以上的股東或前 10 名股東持股情況 報告期內 持有有限 持有無限 質押或凍結情況 報告期末 股東名稱 股東性質 持股比例 增減變動 售條件的 售條件的 持股數量 股份狀態(tài) 數量 情況 股份數量 股份數量 桂林三金集團股 360,672,0 360,672,0 境內非國有法人 61.11% 份有限公司 00 00 46 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 53,394,64 40,045,98 13,348,66 鄒節(jié)明 境內自然人 9.05% 8 6 2 中央匯金資產管 國有法人 1.35% 7,955,200 7,955,200 理有限責任公司 謝元鋼 境內自然人 1.29% 7,613,319 5,709,988 1,903,331 王許飛 境內自然人 1.00% 5,929,900 -875,656 5,800,000 129,900 質押 5,800,000 王淑霖 境內自然人 0.97% 5,700,867 4,275,649 1,425,218 孫家琳 境內自然人 0.93% 5,482,610 5,482,610 翁毓玲 境內自然人 0.88% 5,205,474 5,205,474 李榮群 境內自然人 0.66% 3,885,409 3,885,409 程志雷 境內自然人 0.46% 2,726,796 -195,000 2,726,796 1、鄒節(jié)明先生為桂林三金集團股份有限公司的法定代表人； 上述股東關聯關系或一致行動的說 2、鄒節(jié)明先生與翁毓玲女士為夫妻關系，系一致行動人； 明 3、王許飛先生、謝元鋼先生為桂林三金集團股份有限公司董事，王淑霖女士為桂林 三金集團股份有限公司監(jiān)事。 前 10 名無限售條件股東持股情況 股份種類 股東名稱 報告期末持有無限售條件股份數量 股份種類 數量 桂林三金集團股份有限公司 360,672,000 人民幣普通股 360,672,000 鄒節(jié)明 13,348,662 人民幣普通股 13,348,662 中央匯金資產管理有限責任公司 7,955,200 人民幣普通股 7,955,200 孫家琳 5,482,610 人民幣普通股 5,482,610 翁毓玲 5,205,474 人民幣普通股 5,205,474 李榮群 3,885,409 人民幣普通股 3,885,409 程志雷 2,726,796 人民幣普通股 2,726,796 謝憶兵 2,620,000 人民幣普通股 2,620,000 全國社保基金六零四組合 2,477,313 人民幣普通股 2,477,313 寧炳炎 2,393,600 人民幣普通股 2,393,600 前 10 名無限售流通股股東之間，以 及前 10 名無限售流通股股東和前 10 1、鄒節(jié)明先生為桂林三金集團股份有限公司的法定代表人； 名股東之間關聯關系或一致行動的 2、鄒節(jié)明先生與翁毓玲女士為夫妻關系，系一致行動人。 說明 前 10 名普通股股東參與融資融券業(yè) 公司股東謝憶兵通過普通證券賬戶持有公司股份 0 股，通過招商證券股份有限公司客 務情況說明（如有）（參見注 4） 戶信用交易擔保證券賬戶持有 2,620,000 股，實際合計持有 2,620,000 股。 公司前 10 名普通股股東、前 10 名無限售條件普通股股東在報告期內是否進行約定購回交易 □ 是 √ 否 47 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 公司前 10 名普通股股東、前 10 名無限售條件普通股股東在報告期內未進行約定購回交易。 2、公司控股股東情況 控股股東性質：自然人控股 控股股東類型：法人 法定代表人/單位負責 控股股東名稱 成立日期 組織機構代碼 主要經營業(yè)務 人 從事醫(yī)藥、保健品、房 桂林三金集團股份有限 鄒節(jié)明 2001 年 12 月 13 日 91450300732230872U 地產、農業(yè)項目的投資； 公司 科技開發(fā) 控股股東報告期內控股 和參股的其他境內外上 無 市公司的股權情況 控股股東報告期內變更 □ 適用 √ 不適用 公司報告期控股股東未發(fā)生變更。 3、公司實際控制人情況 實際控制人性質：境內自然人 實際控制人類型：自然人 實際控制人姓名 國籍 是否取得其他國家或地區(qū)居留權 鄒節(jié)明 中國 中國 否 鄒節(jié)明先生：漢族，1943 年 5 月生，中國公民，無境外居留權。中藥與藥用植 物專業(yè)，教授級高級工程師，執(zhí)業(yè)藥師，博士研究生導師，高級職業(yè)經理人， 桂林三金主要創(chuàng)始人。1966 年畢業(yè)于武漢大學，本科學歷（五年制）。1968 年 主要職業(yè)及職務 進入桂林中藥廠（桂林三金前身），歷任工人、技術員、研究室主任、所長、 廠長、總裁兼總工程師等職，現任桂林三金集團股份有限公司董事局主席與總 裁，黨委書記，桂林三金藥業(yè)股份有限公司董事長。 過去 10 年曾控股的境內外上市公司情況 無 實際控制人報告期內變更 □ 適用 √ 不適用 公司報告期實際控制人未發(fā)生變更。 公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖 48 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 實際控制人通過信托或其他資產管理方式控制公司 □ 適用 √ 不適用 4、其他持股在 10%以上的法人股東 □ 適用 √ 不適用 5、控股股東、實際控制人、重組方及其他承諾主體股份限制減持情況 □ 適用 √ 不適用 49 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 第七節(jié) 優(yōu)先股相關情況 □ 適用 √ 不適用 報告期公司不存在優(yōu)先股。 50 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 第八節(jié) 董事、監(jiān)事、高級管理人員和員工情況 一、董事、監(jiān)事和高級管理人員持股變動 本期增持 本期減持 任期起始 任期終止 期初持股 其他增減 期末持股 姓名 職務 任職狀態(tài) 性別 年齡 股份數量 股份數量 日期 日期 數（股） 變動（股）數（股） （股） （股） 2016 年 2019 年 53,394,64 53,394,64 鄒節(jié)明 董事長 現任 男 73 12 月 27 12 月 26 8 8 日 日 2016 年 2019 年 副董事 王許飛 現任 男 58 12 月 27 12 月 26 6,805,556 875,656 5,929,900 長、總裁 日 日 副董事 長、常務 2016 年 2019 年 鄒 洵 副總裁、 現任 男 40 12 月 27 12 月 26 0 0 董事會秘 日 日 書 董事、副 2016 年 2019 年 謝元鋼 總裁、財 現任 男 55 12 月 27 12 月 26 7,613,319 7,613,319 務負責人 日 日 2016 年 2019 年 董事、副 鄒 準 現任 男 36 12 月 27 12 月 26 0 0 總裁 日 日 2016 年 2019 年 呂高榮 董事 現任 男 51 12 月 27 12 月 26 1,916,000 1,916,000 日 日 2016 年 2019 年 孫 駿 獨立董事 現任 男 60 12 月 27 12 月 26 0 0 日 日 2016 年 2019 年 陳 亮 獨立董事 現任 男 43 12 月 27 12 月 26 0 0 日 日 2016 年 2019 年 劉煥峰 獨立董事 現任 男 54 12 月 27 12 月 26 0 0 日 日 2016 年 2019 年 監(jiān)事會主 王淑霖 現任 女 53 12 月 27 12 月 26 5,700,867 5,700,867 席 日 日 51 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 2016 年 2019 年 陽忠陽 監(jiān)事 現任 男 48 12 月 27 12 月 26 186,000 186,000 日 日 2016 年 2019 年 徐潤秀 監(jiān)事 現任 女 51 12 月 27 12 月 26 1,050,400 1,050,400 日 日 76,666,79 75,791,13 合計 -- -- -- -- -- -- 0 875,656 0 4 二、公司董事、監(jiān)事、高級管理人員變動情況 □ 適用 √ 不適用 三、任職情況 公司現任董事、監(jiān)事、高級管理人員專業(yè)背景、主要工作經歷以及目前在公司的主要職責 鄒節(jié)明先生：漢族，1943年5月生，中國公民，無境外居留權。中藥與藥用植物專業(yè)，教授級高級工程師，執(zhí)業(yè)藥師， 博士研究生導師，高級職業(yè)經理人，桂林三金主要創(chuàng)始人。1966年畢業(yè)于武漢大學，本科學歷（五年制）。1968年進入桂林 中藥廠（桂林三金前身），歷任工人、技術員、研究室主任、所長、廠長、總裁兼總工程師等職，現任桂林三金集團股份有 限公司董事局主席與總裁，黨委書記，桂林三金藥業(yè)股份有限公司董事長。曾任第九屆全國人大代表，第七屆與第八屆中國 藥典委員會委員等社會兼職。設計與主持研發(fā)桂林西瓜霜，三金片等32種中藥與民族藥新藥。獲得中藥發(fā)明專利41項（其中 1項為國家保密發(fā)明專利；4項獲中國優(yōu)秀發(fā)明專利，成為廣西目前唯一獲此殊榮的單位），國家級科技進步獎2項，省部級 科技進步獎11項（其中廣西科技進步特別貢獻獎2項，為廣西目前唯一獲此殊榮的單位）。國家核心期刊發(fā)表學術論文105 篇，專著3部。培養(yǎng)博士研究生4名，博士后3名。先后獲“中國藥學發(fā)展獎”、“廣西優(yōu)秀專家”，首批享受中國政府特殊 津貼專家，首屆“中國科協西部開發(fā)突出貢獻獎”，“何梁何麗基金科學與創(chuàng)新獎”，首屆表彰的“中國創(chuàng)業(yè)企業(yè)家”、“全 國優(yōu)秀企業(yè)家”、“全國勞動模范”、“全國優(yōu)秀科技工作者”等榮譽。 王許飛先生：漢族，1958年9月出生，中國公民，無永久境外居留權。本科學歷，高級經濟師。1982年畢業(yè)于廣西中醫(yī) 學院藥學系中藥專業(yè)，醫(yī)學學士學位。1984年進入桂林市中藥廠工作，歷任本公司技術員、生產科主任、技術科科長、銷售 科科長、廠長助理、副廠長、董事副總裁、財務負責人等職。2005年被評為全國質量管理小組活動卓越領導者，先后獲得全 國勞動模范、廣西勞動模范、桂林市優(yōu)秀企業(yè)家等榮譽?，F任桂林三金集團股份有限公司常務董事，本公司董事、副董事長、 總裁。 鄒洵先生：漢族，1976年11月出生，中國公民，澳大利亞永久居留權，雙碩士學歷。1999年畢業(yè)于南京理工大學，并取 得會計學學士學位。1999年-2001年任職本公司財務人員，2002年3月-2003年10月就讀新英格蘭大學并取得國際商務碩士學 位。2003年-2004年7月就讀澳大利亞格里菲斯大學，并取得會計與金融專業(yè)碩士學位。2007年10月加入桂林三金藥業(yè)股份有 限公司，歷任董事會辦公室管理員、總經理助理、總裁助理、桂林金可保健品有限公司執(zhí)行董事等職，現任桂林三金集團股 份有限公司董事，本公司董事、副董事長、常務副總裁、董事會秘書。 謝元鋼先生：回族，1961年11月出生，中國公民，無永久境外居留權。本科學歷，高級經濟師，執(zhí)業(yè)藥師。1982年畢業(yè) 于廣西中醫(yī)學院，獲醫(yī)學學士學位，同年進入桂林市中藥廠工作，歷任本公司質檢員、質檢科主任、企管辦主任、營銷部部 長、董事副總裁、財務負責人等職，先后獲得桂林市勞動模范、廣西勞動模范等榮譽?，F任桂林三金集團股份有限公司董事， 本公司董事、副總裁、財務負責人。 鄒準先生：漢族，1980年8月出生，中國公民，澳大利亞永久居留權。生物技術專業(yè)，雙碩士學歷。2003年畢業(yè)于武漢 大學，并取得生物技術專業(yè)學士學位。2004年7月-2005年12月就讀于澳大利亞昆士蘭大學生物技術專業(yè)并取得碩士學位，2006 年1月至2007年12月就讀于澳大利亞昆士蘭大學，獲得MBA學位。2010年4月加入桂林三金藥業(yè)股份有限公司，歷任藥物研 52 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 究所研究員、營銷總部區(qū)域營銷總監(jiān)、總裁助理，現任桂林三金集團股份有限公司董事，本公司董事、副總裁。 呂高榮先生： 1965年4月出生，中國公民，新西蘭永久居留權。本科學歷，畢業(yè)于中國藥科大學藥物制劑專業(yè)，高級工 程師。1988年參加工作，歷任桂林中藥制藥廠二分廠技術員、公司質檢科中心化驗室主任、質檢處負責人、工藝技術處處長 兼技術部辦公室主任、技術開發(fā)部副部長、部長。2006年，參與完成的“三金牌西瓜霜的研制與開發(fā)”榮獲廣西壯族自治區(qū)科 學技術特別貢獻獎?，F任桂林三金集團股份有限公司監(jiān)事，本公司董事、副總工程師。 孫駿先生：1956年出生，中國國籍，無境外永久居留權，本科，法學學士，在職研究生（經濟學），二級律師。1982年 至1990年任桂林市委黨校任法學講師、桂林市律師事務所任兼職律師；1990年至1994年任桂林市經濟律師事務所任主任、專 職律師；2007年至2016年任桂林市律師協會會長；1995年1月至今任廣西嘉合律師事務所主任、律師，廣西律師協會副會長， 現任本公司獨立董事。 陳亮先生：1973年出生，中國國籍，無境外永久居留權，中南大學博士、華中科技大學博士后，教授職稱。1994年7月 至2002年6月在南華大學工作、；2002年6月至今任桂林理工大學管理學院教授、碩士生導師，廣西青年聯合會第九屆委員、 桂林理工大學現代企業(yè)管理研究所所長，現兼任皇氏集團股份有限公司獨立董事、本公司獨立董事。 劉煥峰先生：1962年出生，中國國籍，畢業(yè)于山西財經學院（現山西財經大學）會計學系，學士，教授職稱。1984年7 月至2005年9月歷任太原經濟管理干部學院助教、講師、副教授、教授、財會系主任；2005年9月至今任桂林理工大學管理學 院教授、碩士生導師，廣西會計學會理事、桂林理工大學MPAcc常務副主任，現任本公司獨立董事。 王淑霖女士：漢族，1963年5月出生，中國公民，無永久境外居留權。本科學歷，高級工程師、執(zhí)業(yè)藥師，廣西區(qū)科委“廣 西青年科技標兵”、桂林市第二批優(yōu)秀青年科技人才。1983年畢業(yè)于廣西中醫(yī)學院中藥專業(yè)，同年進入桂林市中藥廠工作， 歷任本公司工藝員、車間副主任、研究所所長、副總工程師、生產部部長?，F任桂林三金集團股份有限公司監(jiān)事會主席、本 公司監(jiān)事會主席。參與完成的主要成果及獲得獎項：蛤蚧定喘膠囊、復方田七胃痛膠囊、西瓜霜口喉寶等項目曾先后獲得過 廣西科技進步叁等獎、“三金牌西瓜霜的研制與開發(fā)”榮獲廣西壯族自治區(qū)科學技術特別貢獻獎?！疤厣谐伤幠X脈泰膠囊的 研究與開發(fā)”獲廣西壯族自治區(qū)科學技術進步一等獎。 陽忠陽先生：漢族，1968年9月出生，中國公民，無永久境外居留權。本科學歷，工程師。1990年畢業(yè)于中山大學生物 系植物學專業(yè)，同年9月進入桂林中藥廠工作，歷任本公司銷售員、營銷三部經理、銷售一部經理、商務部經理、營銷總部 總經理助理、營銷總部副總經理，現任本公司監(jiān)事、營銷總部總經理。 徐潤秀女士： 1964年11月出生，中國公民，無境外永久居留權。大專學歷，畢業(yè)于廣西中醫(yī)學院藥學系，工程師。1982 起任職于桂林三金藥業(yè)股份有限公司（含前身桂林中藥廠），歷任公司質檢科化驗員、技術科工藝員、質監(jiān)處副處長。1999 年12月至2004年4月任中藥制藥廠廠長、車間主任等職。2004年4月至今任公司第一車間主任，現任本公司監(jiān)事。 在股東單位任職情況 √ 適用 □ 不適用 在股東單位 在股東單位是否 任職人員姓名 股東單位名稱 任期起始日期 任期終止日期 擔任的職務 領取報酬津貼 2016 年 12 月 2019 年 12 月 25 鄒節(jié)明 桂林三金集團股份有限公司 董事長、總裁 是 26 日 日 2016 年 01 月 鄒節(jié)明 西藏澤鑫股權投資管理有限公司 董事 否 21 日 2016 年 12 月 2019 年 12 月 25 王許飛 桂林三金集團股份有限公司 常務董事 否 26 日 日 2016 年 01 月 王許飛 西藏澤鑫股權投資管理有限公司 董事 否 21 日 2016 年 12 月 2019 年 12 月 25 鄒洵 桂林三金集團股份有限公司 董事 否 26 日 日 鄒洵 西藏澤鑫股權投資管理有限公司 董事長 2016 年 01 月 否 53 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 21 日 2016 年 12 月 2019 年 12 月 25 謝元鋼 桂林三金集團股份有限公司 董事 否 26 日 日 2016 年 12 月 2019 年 12 月 25 鄒準 桂林三金集團股份有限公司 董事 否 26 日 日 2016 年 12 月 2019 年 12 月 25 王淑霖 桂林三金集團股份有限公司 監(jiān)事 否 26 日 日 2016 年 12 月 2019 年 12 月 25 呂高榮 桂林三金集團股份有限公司 監(jiān)事 否 26 日 日 2014 年 01 月 謝元鋼 桂林金地房地產開發(fā)有限責任公司 執(zhí)行董事 否 20 日 在股東單位任 截至 2016 年 12 月 31 日：桂林三金集團股份有限公司為本公司的控股股東，桂林金地房地產開發(fā)有限責任 職情況的說明 公司、西藏澤鑫股權投資管理有限公司為桂林三金集團股份有限公司的全資子公司。 在其他單位任職情況 √ 適用 □ 不適用 在其他單位 在其他單位是否 任職人員姓名 其他單位名稱 任期起始日期 任期終止日期 擔任的職務 領取報酬津貼 2011 年 07 月 25 王許飛 桂林三金大藥房有限責任公司 執(zhí)行董事 否 日 2008 年 05 月 29 鄒洵 桂林金可罐頭食品有限公司 執(zhí)行董事 否 日 2011 年 07 月 25 謝元鋼 三金集團湖南三金制藥有限責任公司 執(zhí)行董事 否 日 2011 年 12 月 22 鄒準 桂林三金西瓜霜生態(tài)制品有限責任公司 執(zhí)行董事 否 日 2013 年 07 月 15 鄒準 寶船生物醫(yī)藥科技(上海)有限公司 執(zhí)行董事 否 日 2011 年 07 月 25 王淑霖 桂林三金包裝印刷有限責任公司 執(zhí)行董事 否 日 三金集團桂林三金生物藥業(yè)有限責任公 2011 年 07 月 25 王淑霖 執(zhí)行董事 否 司 日 2011 年 12 月 22 鄒準 桂林金可保健品有限公司 執(zhí)行董事 否 日 2016 年 10 月 01 鄒準 白帆生物科技（上海）有限公司 執(zhí)行董事 否 日 1995 年 01 月 01 孫駿 廣西嘉合律師事務所 主任 是 日 陳亮 桂林理工大學管理學院 副院長 2002 年 08 月 01 是 54 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 日 2012 年 12 月 03 陳亮 皇氏集團股份有限公司 獨立董事 是 日 教授、碩士生 2015 年 09 月 01 劉煥峰 桂林理工大學管理學院 是 導師 日 桂林三金大藥房有限責任公司、三金集團湖南三金制藥有限責任公司、寶船生物醫(yī)藥科技(上海)有限公司、 在其他單位任 桂林三金包裝印刷有限責任公司、三金集團桂林三金生物藥業(yè)有限責任公司、桂林三金西瓜霜生態(tài)制品有 職情況的說明 限責任公司、桂林金可保健品有限公司、桂林金可罐頭食品有限公司、白帆生物科技（上海）有限公司均 為本公司全資子公司；孫駿、陳亮、劉煥峰為本公司獨立董事。 公司現任及報告期內離任董事、監(jiān)事和高級管理人員近三年證券監(jiān)管機構處罰的情況 □ 適用 √ 不適用 四、董事、監(jiān)事、高級管理人員報酬情況 董事、監(jiān)事、高級管理人員報酬的決策程序、確定依據、實際支付情況 1、公司建立了完善的高級管理人員績效考評體系和薪酬制度，高級管理人員的工作績效與其收入直接掛鉤。 2、公司董事、監(jiān)事、高級管理人員報酬依據公司的薪酬制度、經營業(yè)績和個人績效考核指標來確定。 3、公司嚴格按照董事、監(jiān)事、高級管理人員薪酬的決策程序與確定依據支付薪酬。 公司報告期內董事、監(jiān)事和高級管理人員報酬情況 單位：萬元 從公司獲得的稅 是否在公司關聯 姓名 職務 性別 年齡 任職狀態(tài) 前報酬總額 方獲取報酬 鄒節(jié)明 董事長 男 73 現任 是 王許飛 副董事長、總裁 男 58 現任 118.07 否 副董事長、常務 鄒 洵 副總裁、董事會 男 40 現任 78.49 否 秘書 董事、副總裁、 謝元鋼 男 55 現任 77.5 否 財務負責人 鄒 準 董事、副總裁 男 36 現任 72.29 否 呂高榮 董事 男 51 現任 41.16 否 孫 駿 獨立董事 男 60 現任 5否 陳 亮 獨立董事 男 43 現任 否 劉煥峰 獨立董事 男 54 現任 5否 王淑霖 監(jiān)事會主席 女 53 現任 65.75 否 陽忠陽 監(jiān)事 男 48 現任 61.52 否 徐潤秀 監(jiān)事 女 52 現任 29.16 否 合計 -- -- -- -- 553.94 -- 55 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 公司董事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況 □ 適用 √ 不適用 五、公司員工情況 1、員工數量、專業(yè)構成及教育程度 母公司在職員工的數量（人） 1,779 主要子公司在職員工的數量（人） 595 在職員工的數量合計（人） 2,374 當期領取薪酬員工總人數（人） 2,374 母公司及主要子公司需承擔費用的離退休職工人數（人） 0 專業(yè)構成 專業(yè)構成類別 專業(yè)構成人數（人） 生產人員 788 銷售人員 885 技術人員 319 財務人員 27 行政人員 355 合計 2,374 教育程度 教育程度類別 數量（人） 博士 9 碩士 58 本科 549 大專 602 中專、技校 663 職高、高中及以下 493 合計 2,374 2、薪酬政策 根據公司發(fā)展與經營情況實際，參考同行企業(yè)與社會外部薪酬情況，遵循國家相關法律法規(guī)，制定體現效率優(yōu)先兼顧公 平、按勞分配的原則，逐步建立與市場經濟相適應的企業(yè)內部分配激勵機制來吸引人才和留住人才制定公司薪酬管理規(guī)定。 提倡公平、公開、公正的薪酬原則，建立與市場經濟相接軌的人才激勵機制，以待遇留人，感情留人。員工年薪崗級適時采 取“豐時留，歉時補”、“以豐補歉”的分配政策與措施，年終獎勵根據公司生產經營規(guī)模、公司銷售收入與利潤指標進行調整。 56 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 3、培訓計劃 公司員工培訓工作在逐年完善和提高，始終堅持按需施教、學用結合、定向培訓的培訓原則，以培養(yǎng)有理想、有道德、 有文化、有紀律、掌握職業(yè)技能的員工隊伍為目標，積極組織開展多種形式的崗位培訓、技能培訓、管理培訓、GMP培訓、 安全培訓等，采用內訓加外訓相結合的方式，運用情景模擬、沙盤演練、講授討論、頭腦風暴等方法，同時積極籌劃建立公 司內訓師隊伍，并定期組織工人等級考試，致力于促進員工整體素質的提高和自我價值的提升，結合公司敢想、敢做、敢創(chuàng)、 敢愛的敢為先文化，為企業(yè)培養(yǎng)一專多能的人才梯隊。 4、勞務外包情況 √ 適用 □ 不適用 勞務外包的工時總數（小時） 63,500 勞務外包支付的報酬總額（元） 6,336,163.00 57 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 第九節(jié) 公司治理 一、公司治理的基本狀況 報告期內，公司嚴格按照《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準則》和《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》等相關 法律法規(guī)的規(guī)定，不斷完善公司法人治理結構，健全內部控制體系，進一步實現規(guī)范運作。 目前，公司整體運作比較規(guī)范，獨立性強，信息披露規(guī)范，公司治理的實際情況與中國證監(jiān)會發(fā)布的有關上市公司治理 的規(guī)范性文件要求基本符合。 1、關于股東與股東大會：報告期內，公司嚴格按照《上市公司股東大會規(guī)范意見》和《股東大會議事規(guī)則》的規(guī)定和 要求，規(guī)范股東大會的召集、召開、表決程序，平等對待所有股東，盡可能為股東參加股東大會提供便利（如提供網絡投票 等），確保股東特別是中小股東能充分行使其股東權利。同時，公司還開展了以電話、現場交流、投資者關系互動平臺、網 上交流會等多種形式的互動溝通活動，加強了與股東的信息交流與溝通。 2、關于控股股東與上市公司的關系：公司控股股東行為規(guī)范，能依法行使其權利，并承擔相應義務，沒有超越公司股 東大會直接或間接干預公司的決策和經營活動。公司具有獨立的經營能力和完備的供銷系統，公司董事會、監(jiān)事會和內部機 構能夠獨立運作。 3、關于董事和董事會：公司嚴格按照《公司法》、公司《章程》規(guī)定的選聘程序選舉產生董事，董事會的人數及結構 符合法律法規(guī)和公司《章程》的要求。全體董事嚴格按照《公司法》和公司《章程》、《董事會議事規(guī)則》的規(guī)定開展工作， 認真出席董事會和股東大會，積極參加相關知識的學習培訓，熟悉有關法律法規(guī)，勤勉盡責。報告期內，公司董事會的召集、 召開、議案的表決以及信息披露的程序均符合相關規(guī)定。 4、關于監(jiān)事和監(jiān)事會：公司嚴格按照《公司法》、公司《章程》的規(guī)定選舉產生監(jiān)事，監(jiān)事會的人數及結構符合法律 法規(guī)和公司《章程》的要求。報告期內，監(jiān)事會嚴格按照公司《章程》、《監(jiān)事會議事規(guī)則》的規(guī)定，規(guī)范監(jiān)事會的召集、 召開和表決程序。全體監(jiān)事認真履行職責，誠信、勤勉、盡責地對公司財務以及董事、高級管理人員履行職責的合法、合規(guī) 性進行監(jiān)督，維護公司及股東的合法權益。報告期內，公司監(jiān)事會的召集、召開、議案的表決以及信息披露的程序均符合相 關規(guī)定。 5、關于績效評價與激勵約束機制：公司逐步建立和完善公正、透明的董事、監(jiān)事和高級管理人員的績效評價標準和激 勵約束機制，公司高管人員的聘任公開、透明，符合法律法規(guī)的規(guī)定。 6、關于相關利益者：公司能夠充分尊重和維護相關利益者的合法權益，積極與相關利益者合作，加強與各方的溝通和 交流，實現股東、員工、社會等各方利益的均衡，以推動公司持續(xù)、穩(wěn)定、健康地發(fā)展。 7、關于信息披露與透明度：公司嚴格按照《公司章程》、《信息披露管理制度》、《投資者關系管理制度》、《內幕 信息知情人管理制度》等有關法律法規(guī)以及公司內控制度，依法履行信息披露義務，確保信息披露真實、及時、準確、完整， 確保所有投資者公平獲取公司信息。公司指定董事會秘書為公司的投資者關系管理負責人，負責公司信息披露工作和接待股 東來訪和咨詢。同時，公司還將進一步加強與深圳證券交易所的經常性聯系和溝通，及時、主動地報告公司的有關事項，從 而準確地理解信息披露的規(guī)范要求，并不斷適應新的披露要求，使公司透明度和信息披露的質量進一步提高。 公司治理的實際狀況與中國證監(jiān)會發(fā)布的有關上市公司治理的規(guī)范性文件是否存在重大差異 □ 是 √ 否 公司治理的實際狀況與中國證監(jiān)會發(fā)布的有關上市公司治理的規(guī)范性文件不存在重大差異。 二、公司相對于控股股東在業(yè)務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立情況 公司在業(yè)務、資產、人員、機構和財務等方面均與公司控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)嚴格分開，具備完整 的與經營有關的業(yè)務體系及獨立面向市場的能力。 1、資產完整及獨立：公司合法擁有與目前業(yè)務有關的土地、房屋、設備、商標以及專利等資產的所有權或使用權。公 58 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 司獨立擁有該等資產，不存在被股東單位或其他關聯方占用的情形。 2、業(yè)務獨立：公司擁有獨立完整的業(yè)務體系，能夠面向市場獨立經營，獨立核算和決策，獨立承擔責任與風險，未受 到公司控股股東的干涉、控制，亦未因與公司控股股東及其控制的其他企業(yè)之間存在關聯關系而使公司經營自主權的完整性、 獨立性受到不良影響。 3、人員獨立：公司董事、監(jiān)事及其他高級管理人員均按照《公司法》及公司《公司章程》合法產生；公司的總裁、副 總裁、財務負責人和董事會秘書等高級管理人員未在控股股東及其控制的其他企業(yè)中擔任除董事、監(jiān)事以外的其它職務，未 在控股股東及其控制的其他企業(yè)中領薪；公司財務人員未在控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)中兼職。 4、機構獨立：公司已依法建立健全股東大會、董事會、監(jiān)事會等機構，聘請了總裁、副總裁、財務負責人、董事會秘 書等高級管理人員在內的高級管理層，公司獨立行使經營管理職權，獨立于公司的控股股東、實際控制人及其控制的其他企 業(yè)，不存在機構混同的情形。公司的辦公場所獨立于股東單位，不存在混合經營、合署辦公的情形。 5、財務獨立：公司設立了獨立的財務會計部門，并依據《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計準則》建立了獨立的 財務核算體系和規(guī)范的財務管理制度，能夠獨立作出財務決策，具有規(guī)范的財務會計制度和對子公司的財務管理制度。公司 在銀行獨立開立賬戶，依法進行納稅申報和履行納稅義務，獨立對外簽訂合同，不存在與控股股東、實際控制人及其控制的 其它企業(yè)共用銀行賬戶的情形。 三、同業(yè)競爭情況 □ 適用 √ 不適用 四、報告期內召開的年度股東大會和臨時股東大會的有關情況 1、本報告期股東大會情況 會議屆次 會議類型 投資者參與比例 召開日期 披露日期 披露索引 公告編號： 2016-013；公告名 稱：《桂林三金藥業(yè) 股份有限公司 2015 年度股東大會決議 2015 年度股東大會 年度股東大會 0.03% 2016 年 05 月 16 日 2016 年 05 月 17 日 公告》；公告披露： 巨潮資訊網 www.cninfo.com.cn 、中國證券報、證券 時報、證券日報、上 海證券報 公告編號： 2016-026；公告名 稱：《桂林三金藥業(yè) 股份有限公司 2016 2016 年第一次臨時 臨時股東大會 0.03% 2016 年 12 月 26 日 2016 年 12 月 27 日 年第一次臨時股東 股東大會 大會決議公告》；公 告披露：巨潮資訊網 www.cninfo.com.cn 、中國證券報、證券 59 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 時報、證券日報、上 海證券報 2、表決權恢復的優(yōu)先股股東請求召開臨時股東大會 □ 適用 √ 不適用 五、報告期內獨立董事履行職責的情況 1、獨立董事出席董事會及股東大會的情況 獨立董事出席董事會情況 本報告期應參加 以通訊方式參加 是否連續(xù)兩次未 獨立董事姓名 現場出席次數 委托出席次數 缺席次數 董事會次數 次數 親自參加會議 孫駿 6 5 1 否 陳亮 6 6 否 劉煥峰 6 5 1 否 獨立董事列席股東大會次數 2 連續(xù)兩次未親自出席董事會的說明 2、獨立董事對公司有關事項提出異議的情況 獨立董事對公司有關事項是否提出異議 □ 是 √ 否 報告期內獨立董事對公司有關事項未提出異議。 3、獨立董事履行職責的其他說明 獨立董事對公司有關建議是否被采納 √ 是 □ 否 獨立董事對公司有關建議被采納或未被采納的說明 報告期內，獨立董事充分利用自己的專業(yè)優(yōu)勢，密切關注公司的經營情況，并利用召開董事會、股東大會的機會及其它 時間，深入現場了解公司的生產、經營和管理情況，積極與其他董事、監(jiān)事、管理人員進行溝通交流，及時掌握公司的經營 動態(tài)，對公司總體發(fā)展戰(zhàn)略及面臨的市場形勢、公司現金分紅、關聯交易、內控建設、投資理財、部分募集資金項目終止及 變更、收購資產及公司審計工作等方面提出了建議，得到公司的重視和采納，對公司未來發(fā)展和規(guī)范化運作起到了很好的促 進作用。 六、董事會下設專門委員會在報告期內履行職責情況 1、審計委員會履職情況：報告期內，審計委員會共召開5次會議，審議了公司內部審計部門提交的每季度內部審計報告、 年度審計計劃、總結等；在2015年度年報編制和披露過程中，與年度審計會計師進行面對面交流，了解、掌握年報審計工作 安排，及時溝通解決年度審計報告過程中遇到的相關問題，督促會計師事務所及時提交審計報告，確保公司及時、準確、完 60 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 整的披露年報。 2、董事會薪酬考核委員會履職情況：報告期內，公司薪酬考核委員會制定了新的獨立董事、董事和監(jiān)事津貼計劃，對 董事、監(jiān)事和高級管理人員的工作成績進行了評定，對薪酬情況進行了審核，確認其符合公司的薪酬管理規(guī)定。 3、戰(zhàn)略委員會履職情況：報告期內，戰(zhàn)略委員會委員成員認真聽取了公司管理層對公司的未來發(fā)展規(guī)劃和投資計劃， 并結合成員多年從事公司管理和戰(zhàn)略規(guī)劃的理論和實踐經驗，對公司發(fā)展規(guī)劃和投資項目、收購資產、變更募集資金項目地 點、終止募集資金項目等事宜進行認真審閱，提出了可行的意見和建議，為公司決策提供了依據和參考，保證了董事會決策 的科學性和有效性。 4、提名委員會履職情況：積極關注公司董事、高級管理人員任職情況。對董事會換屆選舉和高級管理人員換屆選舉發(fā) 表意見，針對公司董事、高級管理人員的任職資格進行調查和了解，評議公司高級管理人員結構及是否符合公司經營管理需 要。 七、監(jiān)事會工作情況 監(jiān)事會在報告期內的監(jiān)督活動中發(fā)現公司是否存在風險 □ 是 √ 否 監(jiān)事會對報告期內的監(jiān)督事項無異議。 八、高級管理人員的考評及激勵情況 公司建立健全了高層關鍵績效評價指標考評制度，以量化的考核指標定期對高級管理人員進行業(yè)績考核，規(guī)范管理并通 過公正、透明的程序進行考核，以保證管理人員的穩(wěn)定和公司的持續(xù)健康發(fā)展；構建了合理的管理人員培養(yǎng)體系，以確保公 司管理層的人才儲備。公司將不斷完善管理人員的考核制度，以有效調動管理人員的積極性，吸引和穩(wěn)定優(yōu)秀管理人才和技 術、業(yè)務骨干。2016年度，公司高管人員認真履行了工作職責，在國家整體經濟下行壓力和競爭激烈的醫(yī)藥市場環(huán)境下，不 斷創(chuàng)新，加強管理，積極應對，基本完成了本年度所確認的各項任務。 九、內部控制評價報告 1、報告期內發(fā)現的內部控制重大缺陷的具體情況 □ 是 √ 否 2、內控自我評價報告 內部控制評價報告全文披露日期 2017 年 04 月 27 日 內部控制評價報告全文披露索引 巨潮資訊網（https://www.cninfo.com.cn） 納入評價范圍單位資產總額占公司合并 100.00% 財務報表資產總額的比例 納入評價范圍單位營業(yè)收入占公司合并 100.00% 財務報表營業(yè)收入的比例 缺陷認定標準 類別 財務報告 非財務報告 定性標準 財務報告的重大缺陷跡象包括：①公司董 非財務報告的內部控制缺陷認定主要 61 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 事、監(jiān)事和管理層對財務報告構成重大影 以缺陷對業(yè)務流程有效性的影響程度、 響的舞弊行為；②企業(yè)更正已公布的財務 發(fā)生的可能性作判定。重大缺陷：如果 報告；③公司聘請的會計師事務所注冊會 缺陷發(fā)生的可能性高，會嚴重降低工作 計師發(fā)現的卻未被公司內部識別的當期財 效率或效果、或嚴重加大效果的不確定 務報告中的重大錯報；④企業(yè)審計委員會 性、或使之嚴重偏離預期目標； 重要 和內部審計機構對內部控制的監(jiān)督無效； 缺陷：如果缺陷發(fā)生的可能性較高，會 ⑤其他可能影響報表使用者正確判斷的缺 顯著降低工作效率或效果、或顯著加大 陷。重要缺陷的跡象包括：內部控制缺陷 效果的不確定性、或使之顯著偏離預期 單獨或連同其他缺陷具備合理可能性導致 目標； 一般缺陷：如果缺陷發(fā)生的可 不能及時防止或發(fā)現并糾正財務報告中雖 能性較小，會降低工作效率或效果、或 然未達到和超過重要水平、但仍應引起董 加大效果的不確定性、或使之偏離預期 事會和管理層重視的錯報。一般缺陷：不 目標。 構成重大缺陷和重要缺陷的內部控制缺 陷。 重大缺陷：①潛在錯報≥利潤總額的 5%； 重大缺陷：直接財產損失≥人民幣 1000 ②潛在錯報≥資產總額的 3%。重要缺陷： 萬元。重要缺陷：人民幣 500 萬元≤直 ①2%≤潛在錯報＜利潤總額的 5%；②1%≤ 定量標準 接財產損失金額＜人民幣 1000 萬元。 潛在錯報＜資產總額的 3%。一般缺陷：① 一般缺陷：直接財產損失金額＜人民幣 潛在錯報＜利潤總額的 2%；②潛在錯報＜ 500 萬元。 資產總額的 1%。 財務報告重大缺陷數量（個） 0 非財務報告重大缺陷數量（個） 0 財務報告重要缺陷數量（個） 0 非財務報告重要缺陷數量（個） 0 十、內部控制審計報告或鑒證報告 不適用 62 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 第十節(jié) 公司債券相關情況 公司是否存在公開發(fā)行并在證券交易所上市，且在年度報告批準報出日未到期或到期未能全額兌付的公司債券 否 63 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 第十一節(jié) 財務報告 一、審計報告 審計意見類型 標準的無保留意見 審計報告簽署日期 2017 年 04 月 25 日 審計機構名稱 天健會計師事務所（特殊普通合伙） 審計報告文號 天健審〔2017〕2878 號 注冊會計師姓名 鐘建國、李明明 審計報告正文 桂林三金藥業(yè)股份有限公司全體股東： 我們審計了后附的桂林三金藥業(yè)股份有限公司（以下簡稱桂林三金公司）財務報表，包括2016年12月31日的合并及母公 司資產負債表，2016年度的合并及母公司利潤表、合并及母公司現金流量表、合并及母公司所有者權益變動表，以及財務報 表附注。 一、管理層對財務報表的責任 編制和公允列報財務報表是桂林三金公司管理層的責任，這種責任包括：（1）按照企業(yè)會計準則的規(guī)定編制財務報表， 并使其實現公允反映；（2）設計、執(zhí)行和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報。 二、注冊會計師的責任 我們的責任是在執(zhí)行審計工作的基礎上對財務報表發(fā)表審計意見。我們按照中國注冊會計師審計準則的規(guī)定執(zhí)行了審計 工作。中國注冊會計師審計準則要求我們遵守中國注冊會計師職業(yè)道德守則，計劃和執(zhí)行審計工作以對財務報表是否不存在 重大錯報獲取合理保證。 審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選擇的審計程序取決于注冊會計師的判斷，包括 對由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時，注冊會計師考慮與財務報表編制和公允列報相 關的內部控制，以設計恰當的審計程序，但目的并非對內部控制的有效性發(fā)表意見。審計工作還包括評價管理層選用會計政 策的恰當性和作出會計估計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。 我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發(fā)表審計意見提供了基礎。 三、審計意見 我們認為，桂林三金公司財務報表在所有重大方面按照企業(yè)會計準則的規(guī)定編制，公允反映了桂林三金公司2016年12月 31日的合并及母公司財務狀況，以及2016年度的合并及母公司經營成果和現金流量。 二、財務報表 財務附注中報表的單位為：人民幣元 1、合并資產負債表 編制單位：桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年 12 月 31 日 單位：元 項目 期末余額 期初余額 64 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 流動資產： 貨幣資金 719,821,339.04 731,718,503.79 結算備付金 拆出資金 以公允價值計量且其變動計入當 期損益的金融資產 衍生金融資產 應收票據 372,015,962.51 382,401,058.53 應收賬款 97,591,411.51 91,157,029.27 預付款項 7,160,964.78 14,629,123.85 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 應收利息 應收股利 311,450.00 其他應收款 13,409,556.41 24,130,846.11 買入返售金融資產 存貨 153,336,757.34 192,223,218.95 劃分為持有待售的資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 212,719,071.54 109,984,642.77 流動資產合計 1,576,366,513.13 1,546,244,423.27 非流動資產： 發(fā)放貸款及墊款 可供出售金融資產 3,302,900.50 3,302,900.50 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 47,293,396.93 12,093,270.29 投資性房地產 1,895,373.18 2,001,082.71 固定資產 795,704,786.06 770,693,287.08 在建工程 241,043,455.30 259,064,785.18 工程物資 固定資產清理 生產性生物資產 65 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 油氣資產 無形資產 168,569,332.94 176,983,873.06 開發(fā)支出 12,000,000.00 12,000,000.00 商譽 7,221,047.33 7,221,047.33 長期待攤費用 3,198,510.19 4,132,020.55 遞延所得稅資產 13,251,438.38 12,089,309.07 其他非流動資產 非流動資產合計 1,293,480,240.81 1,259,581,575.77 資產總計 2,869,846,753.94 2,805,825,999.04 流動負債： 短期借款 50,000,000.00 50,000,000.00 向中央銀行借款 吸收存款及同業(yè)存放 拆入資金 以公允價值計量且其變動計入當 期損益的金融負債 衍生金融負債 應付票據 4,000,000.00 應付賬款 105,091,867.60 117,159,115.32 預收款項 12,664,699.02 13,472,893.38 賣出回購金融資產款 應付手續(xù)費及傭金 應付職工薪酬 3,480,634.04 3,433,816.67 應交稅費 66,471,446.85 36,169,230.43 應付利息 66,458.34 48,724.04 應付股利 其他應付款 100,441,773.42 92,853,685.43 應付分保賬款 保險合同準備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 劃分為持有待售的負債 一年內到期的非流動負債 其他流動負債 66 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 流動負債合計 342,216,879.27 313,137,465.27 非流動負債： 長期借款 應付債券 其中：優(yōu)先股 永續(xù)債 長期應付款 長期應付職工薪酬 專項應付款 預計負債 遞延收益 102,040,319.80 106,593,515.06 遞延所得稅負債 其他非流動負債 非流動負債合計 102,040,319.80 106,593,515.06 負債合計 444,257,199.07 419,730,980.33 所有者權益： 股本 590,200,000.00 590,200,000.00 其他權益工具 其中：優(yōu)先股 永續(xù)債 資本公積 690,252,069.64 749,317,569.64 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 325,497,046.54 325,497,046.54 一般風險準備 未分配利潤 819,640,438.69 721,080,402.53 歸屬于母公司所有者權益合計 2,425,589,554.87 2,386,095,018.71 少數股東權益 所有者權益合計 2,425,589,554.87 2,386,095,018.71 負債和所有者權益總計 2,869,846,753.94 2,805,825,999.04 法定代表人：鄒節(jié)明 主管會計工作負責人：謝元鋼 會計機構負責人： 曹荔 67 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 2、母公司資產負債表 單位：元 項目 期末余額 期初余額 流動資產： 貨幣資金 647,395,933.59 647,235,187.44 以公允價值計量且其變動計入當 期損益的金融資產 衍生金融資產 應收票據 361,620,501.07 370,485,202.22 應收賬款 79,100,931.32 79,371,316.18 預付款項 4,380,823.59 13,158,166.83 應收利息 應收股利 311,450.00 其他應收款 10,485,771.76 56,421,940.54 存貨 125,617,645.88 166,695,488.89 劃分為持有待售的資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 119,810,775.55 4,104,025.39 流動資產合計 1,348,723,832.76 1,337,471,327.49 非流動資產： 可供出售金融資產 3,302,900.50 3,302,900.50 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 330,504,143.32 243,292,428.42 投資性房地產 4,389,246.59 7,193,622.98 固定資產 733,786,455.35 701,260,972.45 在建工程 188,336,383.36 208,835,276.85 工程物資 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 143,069,773.54 148,617,350.63 開發(fā)支出 7,000,000.00 7,000,000.00 商譽 68 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 長期待攤費用 2,045,775.77 2,619,333.92 遞延所得稅資產 12,744,260.69 11,440,926.85 其他非流動資產 非流動資產合計 1,425,178,939.12 1,333,562,812.60 資產總計 2,773,902,771.88 2,671,034,140.09 流動負債： 短期借款 50,000,000.00 50,000,000.00 以公允價值計量且其變動計入當 期損益的金融負債 衍生金融負債 應付票據 4,000,000.00 應付賬款 91,575,008.90 108,785,077.34 預收款項 5,197,771.99 7,850,779.60 應付職工薪酬 2,613,930.08 2,861,181.81 應交稅費 58,510,838.59 29,928,106.04 應付利息 66,458.34 48,724.04 應付股利 其他應付款 94,610,850.66 88,233,806.19 劃分為持有待售的負債 一年內到期的非流動負債 其他流動負債 流動負債合計 306,574,858.56 287,707,675.02 非流動負債： 長期借款 應付債券 其中：優(yōu)先股 永續(xù)債 長期應付款 長期應付職工薪酬 專項應付款 預計負債 遞延收益 86,420,650.11 90,853,354.46 遞延所得稅負債 其他非流動負債 69 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 非流動負債合計 86,420,650.11 90,853,354.46 負債合計 392,995,508.67 378,561,029.48 所有者權益： 股本 590,200,000.00 590,200,000.00 其他權益工具 其中：優(yōu)先股 永續(xù)債 資本公積 662,400,241.01 680,085,482.80 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 322,006,529.57 322,006,529.57 未分配利潤 806,300,492.63 700,181,098.24 所有者權益合計 2,380,907,263.21 2,292,473,110.61 負債和所有者權益總計 2,773,902,771.88 2,671,034,140.09 3、合并利潤表 單位：元 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 一、營業(yè)總收入 1,525,223,996.41 1,390,929,255.38 其中：營業(yè)收入 1,525,223,996.41 1,390,929,255.38 利息收入 已賺保費 手續(xù)費及傭金收入 二、營業(yè)總成本 1,062,952,259.98 978,187,273.42 其中：營業(yè)成本 410,211,427.04 384,602,683.78 利息支出 手續(xù)費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險合同準備金凈額 保單紅利支出 分保費用 稅金及附加 28,932,338.67 19,911,504.53 70 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 銷售費用 491,395,308.71 447,602,912.65 管理費用 144,517,808.98 136,549,317.27 財務費用 -14,103,340.93 -10,940,031.81 資產減值損失 1,998,717.51 460,887.00 加：公允價值變動收益（損失以 “－”號填列） 投資收益（損失以“－”號填 5,070,533.23 11,177,934.08 列） 其中：對聯營企業(yè)和合營企業(yè) 126.64 24,423.13 的投資收益 匯兌收益（損失以“-”號填列） 三、營業(yè)利潤（虧損以“－”號填列） 467,342,269.66 423,919,916.04 加：營業(yè)外收入 16,481,282.10 20,382,222.54 其中：非流動資產處置利得 192,466.84 17,340.94 減：營業(yè)外支出 4,257,545.23 4,140,387.81 其中：非流動資產處置損失 910,165.46 1,037,836.59 四、利潤總額（虧損總額以“－”號填列） 479,566,006.53 440,161,750.77 減：所得稅費用 85,905,970.37 63,628,958.81 五、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） 393,660,036.16 376,532,791.96 歸屬于母公司所有者的凈利潤 393,660,036.16 376,532,791.96 少數股東損益 六、其他綜合收益的稅后凈額 歸屬母公司所有者的其他綜合收益 的稅后凈額 （一）以后不能重分類進損益的其 他綜合收益 1.重新計量設定受益計劃凈 負債或凈資產的變動 2.權益法下在被投資單位不 能重分類進損益的其他綜合收益中享 有的份額 （二）以后將重分類進損益的其他 綜合收益 1.權益法下在被投資單位以 后將重分類進損益的其他綜合收益中 享有的份額 2.可供出售金融資產公允價 71 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 值變動損益 3.持有至到期投資重分類為 可供出售金融資產損益 4.現金流量套期損益的有效 部分 5.外幣財務報表折算差額 6.其他 歸屬于少數股東的其他綜合收益的 稅后凈額 七、綜合收益總額 393,660,036.16 376,532,791.96 歸屬于母公司所有者的綜合收益 393,660,036.16 376,532,791.96 總額 歸屬于少數股東的綜合收益總額 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.67 0.64 （二）稀釋每股收益 0.67 0.64 本期發(fā)生同一控制下企業(yè)合并的，被合并方在合并前實現的凈利潤為：-1,585,803.85 元，上期被合并方實現的凈利潤為： 1,537,303.23 元。 法定代表人：鄒節(jié)明 主管會計工作負責人：謝元鋼 會計機構負責人： 曹荔 4、母公司利潤表 單位：元 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 一、營業(yè)收入 1,352,737,260.66 1,227,136,495.02 減：營業(yè)成本 320,692,328.43 302,733,241.28 稅金及附加 25,865,645.00 17,887,144.04 銷售費用 439,799,750.49 401,552,270.46 管理費用 119,770,709.59 118,928,307.23 財務費用 -13,407,002.16 -10,513,584.08 資產減值損失 -340,353.84 -2,115,564.22 加：公允價值變動收益（損失以 “－”號填列） 投資收益（損失以“－”號填 13,220,549.07 6,015,580.36 列） 其中：對聯營企業(yè)和合營企 126.64 24,423.13 業(yè)的投資收益 72 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 二、營業(yè)利潤（虧損以“－”號填列） 473,576,732.22 404,680,260.67 加：營業(yè)外收入 14,705,773.70 18,991,826.24 其中：非流動資產處置利得 18,469.35 減：營業(yè)外支出 3,793,976.83 2,880,909.98 其中：非流動資產處置損失 761,603.77 105,027.71 三、利潤總額（虧損總額以“－”號填 484,488,529.09 420,791,176.93 列） 減：所得稅費用 83,269,134.70 59,641,248.34 四、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） 401,219,394.39 361,149,928.59 五、其他綜合收益的稅后凈額 （一）以后不能重分類進損益的 其他綜合收益 1.重新計量設定受益計劃 凈負債或凈資產的變動 2.權益法下在被投資單位 不能重分類進損益的其他綜合收益中 享有的份額 （二）以后將重分類進損益的其 他綜合收益 1.權益法下在被投資單位 以后將重分類進損益的其他綜合收益 中享有的份額 2.可供出售金融資產公允 價值變動損益 3.持有至到期投資重分類 為可供出售金融資產損益 4.現金流量套期損益的有 效部分 5.外幣財務報表折算差額 6.其他 六、綜合收益總額 401,219,394.39 361,149,928.59 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀釋每股收益 5、合并現金流量表 單位：元 73 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 1,788,449,084.33 1,701,991,791.07 客戶存款和同業(yè)存放款項凈增加 額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構拆入資金凈增加 額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保險業(yè)務現金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 處置以公允價值計量且其變動計 入當期損益的金融資產凈增加額 收取利息、手續(xù)費及傭金的現金 拆入資金凈增加額 回購業(yè)務資金凈增加額 收到的稅費返還 收到其他與經營活動有關的現金 24,944,195.94 21,263,962.53 經營活動現金流入小計 1,813,393,280.27 1,723,255,753.60 購買商品、接受勞務支付的現金 348,186,437.91 354,672,672.75 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業(yè)款項凈增加 額 支付原保險合同賠付款項的現金 支付利息、手續(xù)費及傭金的現金 支付保單紅利的現金 支付給職工以及為職工支付的現 200,207,477.77 214,603,875.36 金 支付的各項稅費 282,268,996.19 279,080,184.82 支付其他與經營活動有關的現金 445,879,285.26 472,392,939.44 經營活動現金流出小計 1,276,542,197.13 1,320,749,672.37 經營活動產生的現金流量凈額 536,851,083.14 402,506,081.23 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 711,540,000.00 1,216,500,000.00 取得投資收益收到的現金 4,758,956.59 11,153,510.95 74 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 處置固定資產、無形資產和其他 299,487.67 309,515.39 長期資產收回的現金凈額 處置子公司及其他營業(yè)單位收到 的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 6,720,000.00 11,220,000.00 投資活動現金流入小計 723,318,444.26 1,239,183,026.34 購建固定資產、無形資產和其他 65,359,334.08 125,497,200.98 長期資產支付的現金 投資支付的現金 851,800,000.00 1,082,100,000.00 質押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業(yè)單位支付 59,065,500.00 的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 976,224,834.08 1,207,597,200.98 投資活動產生的現金流量凈額 -252,906,389.82 31,585,825.36 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 其中：子公司吸收少數股東投資 收到的現金 取得借款收到的現金 50,000,000.00 50,000,000.00 發(fā)行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 729,600.00 1,307,200.00 籌資活動現金流入小計 50,729,600.00 51,307,200.00 償還債務支付的現金 50,000,000.00 50,000,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付 296,571,458.07 356,824,652.76 的現金 其中：子公司支付給少數股東的 股利、利潤 支付其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流出小計 346,571,458.07 406,824,652.76 籌資活動產生的現金流量凈額 -295,841,858.07 -355,517,452.76 四、匯率變動對現金及現金等價物的 影響 五、現金及現金等價物凈增加額 -11,897,164.75 78,574,453.83 加：期初現金及現金等價物余額 731,418,503.79 652,844,049.96 六、期末現金及現金等價物余額 719,521,339.04 731,418,503.79 75 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 6、母公司現金流量表 單位：元 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 1,587,690,353.71 1,517,730,950.26 收到的稅費返還 收到其他與經營活動有關的現金 24,149,148.87 18,996,962.80 經營活動現金流入小計 1,611,839,502.58 1,536,727,913.06 購買商品、接受勞務支付的現金 264,054,139.61 276,678,353.89 支付給職工以及為職工支付的現 162,291,266.69 178,915,734.45 金 支付的各項稅費 262,322,828.67 257,939,505.72 支付其他與經營活動有關的現金 398,247,879.06 435,698,006.11 經營活動現金流出小計 1,086,916,114.03 1,149,231,600.17 經營活動產生的現金流量凈額 524,923,388.55 387,496,312.89 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 330,000,000.00 667,000,000.00 取得投資收益收到的現金 6,857,642.38 5,991,157.23 處置固定資產、無形資產和其他 25,807.67 長期資產收回的現金凈額 處置子公司及其他營業(yè)單位收到 的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 6,520,000.00 9,990,000.00 投資活動現金流入小計 343,403,450.05 682,981,157.23 購建固定資產、無形資產和其他 59,058,734.38 115,745,689.83 長期資產支付的現金 投資支付的現金 454,200,000.00 527,000,000.00 取得子公司及其他營業(yè)單位支付 59,065,500.00 的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 572,324,234.38 642,745,689.83 投資活動產生的現金流量凈額 -228,920,784.33 40,235,467.40 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 取得借款收到的現金 50,000,000.00 50,000,000.00 76 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 發(fā)行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 729,600.00 1,307,200.00 籌資活動現金流入小計 50,729,600.00 51,307,200.00 償還債務支付的現金 50,000,000.00 50,000,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付 296,571,458.07 356,824,652.76 的現金 支付其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流出小計 346,571,458.07 406,824,652.76 籌資活動產生的現金流量凈額 -295,841,858.07 -355,517,452.76 四、匯率變動對現金及現金等價物的 影響 五、現金及現金等價物凈增加額 160,746.15 72,214,327.53 加：期初現金及現金等價物余額 647,235,187.44 575,020,859.91 六、期末現金及現金等價物余額 647,395,933.59 647,235,187.44 7、合并所有者權益變動表 本期金額 單位：元 本期 歸屬于母公司所有者權益 所有者 項目 其他權益工具 少數股 資本公 減：庫 其他綜 專項儲 盈余公 一般風 未分配 權益合 股本 優(yōu)先 永續(xù) 東權益 其他 積 存股 合收益 備 積 險準備 利潤 計 股 債 590,20 2,343,1 678,817 323,798 750,307 一、上年期末余額 0,000. 23,134. ,569.64 ,468.84 ,095.57 00 05 加：會計政策 變更 前期差 錯更正 同一控 70,500, 1,698,5 -29,226, 42,971, 制下企業(yè)合并 000.00 77.70 693.04 884.66 其他 590,20 2,386,0 749,317 325,497 721,080 二、本年期初余額 0,000. 95,018. ,569.64 ,046.54 ,402.53 00 71 77 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 三、本期增減變動 -59,065, 98,560, 39,494, 金額（減少以“－” 500.00 036.16 536.16 號填列） （一）綜合收益總 393,660 393,660 額 ,036.16 ,036.16 （二）所有者投入 -59,065, -59,065, 和減少資本 500.00 500.00 1．股東投入的普 通股 2．其他權益工具 持有者投入資本 3．股份支付計入 所有者權益的金 額 -59,065, -59,065, 4．其他 500.00 500.00 -295,10 -295,10 （三）利潤分配 0,000.0 0,000.0 0 0 1．提取盈余公積 2．提取一般風險 準備 -295,10 -295,10 3．對所有者（或 0,000.0 0,000.0 股東）的分配 0 0 4．其他 （四）所有者權益 內部結轉 1．資本公積轉增 資本（或股本） 2．盈余公積轉增 資本（或股本） 3．盈余公積彌補 虧損 4．其他 （五）專項儲備 1．本期提取 2．本期使用 78 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 （六）其他 590,20 2,425,5 690,252 325,497 819,640 四、本期期末余額 0,000. 89,554. ,069.64 ,046.54 ,438.69 00 87 上期金額 單位：元 上期 歸屬于母公司所有者權益 所有者 項目 其他權益工具 少數股 資本公 減：庫 其他綜 專項儲 盈余公 一般風 未分配 權益合 股本 東權益 優(yōu)先 永續(xù) 計 其他 積 存股 合收益 備 積 險準備 利潤 股 債 590,20 2,320,5 678,817 287,683 763,869 一、上年期末余額 0,000. 70,298. ,569.64 ,475.98 ,253.01 00 63 加：會計政策 變更 前期差 錯更正 同一控 70,500, 1,698,5 -29,086, 43,111, 制下企業(yè)合并 000.00 77.70 649.58 928.12 其他 590,20 2,363,6 749,317 289,382 734,782 二、本年期初余額 0,000. 82,226. ,569.64 ,053.68 ,603.43 00 75 三、本期增減變動 36,114, -13,702, 22,412, 金額（減少以“－” 992.86 200.90 791.96 號填列） （一）綜合收益總 376,532 376,532 額 ,791.96 ,791.96 （二）所有者投入 和減少資本 1．股東投入的普 通股 2．其他權益工具 持有者投入資本 3．股份支付計入 所有者權益的金 額 79 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 4．其他 -390,23 -354,12 36,114, （三）利潤分配 4,992.8 0,000.0 992.86 6 0 36,114, -36,114, 1．提取盈余公積 992.86 992.86 2．提取一般風險 準備 -354,12 -354,12 3．對所有者（或 0,000.0 0,000.0 股東）的分配 0 0 4．其他 （四）所有者權益 內部結轉 1．資本公積轉增 資本（或股本） 2．盈余公積轉增 資本（或股本） 3．盈余公積彌補 虧損 4．其他 （五）專項儲備 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 590,20 2,386,0 749,317 325,497 721,080 四、本期期末余額 0,000. 95,018. ,569.64 ,046.54 ,402.53 00 71 8、母公司所有者權益變動表 本期金額 單位：元 本期 項目 其他權益工具 減：庫存 其他綜合 未分配 所有者權 股本 資本公積 專項儲備 盈余公積 優(yōu)先股 永續(xù)債 其他 股 收益 利潤 益合計 590,200, 680,085,4 322,006,5 700,181 2,292,473 一、上年期末余額 000.00 82.80 29.57 ,098.24 ,110.61 80 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 加：會計政策 變更 前期差 錯更正 其他 590,200, 680,085,4 322,006,5 700,181 2,292,473 二、本年期初余額 000.00 82.80 29.57 ,098.24 ,110.61 三、本期增減變動 -17,685,2 106,119 88,434,15 金額（減少以“－” 41.79 ,394.39 2.60 號填列） （一）綜合收益總 401,219 401,219,3 額 ,394.39 94.39 （二）所有者投入 -17,685,2 -17,685,2 和減少資本 41.79 41.79 1．股東投入的普 通股 2．其他權益工具 持有者投入資本 3．股份支付計入 所有者權益的金 額 -17,685,2 -17,685,2 4．其他 41.79 41.79 -295,10 -295,100, （三）利潤分配 0,000.0 000.00 0 1．提取盈余公積 -295,10 2．對所有者（或 -295,100, 0,000.0 股東）的分配 000.00 0 3．其他 （四）所有者權益 內部結轉 1．資本公積轉增 資本（或股本） 2．盈余公積轉增 資本（或股本） 3．盈余公積彌補 虧損 81 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 4．其他 （五）專項儲備 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 590,200, 662,400,2 322,006,5 806,300 2,380,907 四、本期期末余額 000.00 41.01 29.57 ,492.63 ,263.21 上期金額 單位：元 上期 項目 其他權益工具 減：庫存 其他綜合 未分配 所有者權 股本 資本公積 專項儲備 盈余公積 優(yōu)先股 永續(xù)債 其他 股 收益 利潤 益合計 590,200, 680,085,4 285,891,5 729,266 2,285,443 一、上年期末余額 000.00 82.80 36.71 ,162.51 ,182.02 加：會計政策 變更 前期差 錯更正 其他 590,200, 680,085,4 285,891,5 729,266 2,285,443 二、本年期初余額 000.00 82.80 36.71 ,162.51 ,182.02 三、本期增減變動 36,114,99 -29,085, 7,029,928 金額（減少以“－” 2.86 064.27 .59 號填列） （一）綜合收益總 361,149 361,149,9 額 ,928.59 28.59 （二）所有者投入 和減少資本 1．股東投入的普 通股 2．其他權益工具 持有者投入資本 3．股份支付計入 所有者權益的金 額 4．其他 -390,23 （三）利潤分配 36,114,99 -354,120, 4,992.8 82 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 2.86 6 000.00 36,114,99 -36,114, 1．提取盈余公積 2.86 992.86 -354,12 2．對所有者（或 -354,120, 0,000.0 股東）的分配 000.00 0 3．其他 （四）所有者權益 內部結轉 1．資本公積轉增 資本（或股本） 2．盈余公積轉增 資本（或股本） 3．盈余公積彌補 虧損 4．其他 （五）專項儲備 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 590,200, 680,085,4 322,006,5 700,181 2,292,473 四、本期期末余額 000.00 82.80 29.57 ,098.24 ,110.61 三、公司基本情況 桂林三金藥業(yè)股份有限公司（以下簡稱公司或本公司）系經廣西壯族自治區(qū)人民政府《關于同于桂林三金藥業(yè)集團有限 責任公司整體變更為發(fā)起設立桂林三金藥業(yè)股份有限公司的批復》（桂政函〔2001〕458）批準，由桂林三金集團股份有限 公司聯合鄒節(jié)明等42位自然人共同發(fā)起設立，于2001年12月28日在廣西壯族自治區(qū)工商行政管理局登記注冊，總部位于廣西 壯族自治區(qū)桂林市。公司現持有統一社會信用代碼為91450300198888809P的營業(yè)執(zhí)照，注冊資本590,200,000.00元，股份總 數590,200,000股（每股面值1元）。其中，有限售條件的流通股A股58,195,923股，無限售條件的流通股A股532,004,077股。 公司股票已分別于2009年7月10日在深圳證券交易所掛牌交易。 本公司屬制藥行業(yè)。主要經營活動為藥品的研發(fā)、生產和銷售。產品主要有：三金西瓜霜系列產品、三金片系列產品。 本財務報表業(yè)經公司2017年4月25日六屆二次董事會批準對外報出。 本公司將三金集團湖南三金制藥有限責任公司、三金集團桂林三金生物藥業(yè)有限責任公司公司和桂林三金大藥房有限責 任公司公司等9家子公司納入本期合并財務報表范圍，情況詳見本財務報表附注合并范圍的變更和在其他主體中的權益之說 明。 83 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 四、財務報表的編制基礎 1、編制基礎 本公司財務報表以持續(xù)經營為編制基礎。 2、持續(xù)經營 本公司不存在導致對報告期末起12個月內的持續(xù)經營假設產生重大疑慮的事項或情況。 五、重要會計政策及會計估計 公司是否需要遵守特殊行業(yè)的披露要求 否 具體會計政策和會計估計提示： 重要提示：本公司根據實際生產經營特點針對應收款項壞賬準備計提、固定資產折舊、無形資產攤銷、收入確認等交易 或事項制定了具體會計政策和會計估計。 1、遵循企業(yè)會計準則的聲明 本公司所編制的財務報表符合企業(yè)會計準則的要求，真實、完整地反映了公司的財務狀況、經營成果和現金流量等有關 信息。 2、會計期間 會計年度自公歷1月1日起至12月31日止。 3、營業(yè)周期 公司經營業(yè)務的營業(yè)周期較短，以12個月作為資產和負債的流動性劃分標準。 4、記賬本位幣 采用人民幣為記賬本位幣。 5、同一控制下和非同一控制下企業(yè)合并的會計處理方法 1. 同一控制下企業(yè)合并的會計處理方法 公司在企業(yè)合并中取得的資產和負債，按照合并日被合并方在最終控制方合并財務報表中的賬面價值計量。公司按照被 合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值份額與支付的合并對價賬面價值或發(fā)行股份面值總額的差額，調 整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。 2. 非同一控制下企業(yè)合并的會計處理方法 公司在購買日對合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，確認為商譽；如果合并成本小 于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額，首先對取得的被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值 以及合并成本的計量進行復核，經復核后合并成本仍小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的，其差額計入 84 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 當期損益。 6、合并財務報表的編制方法 母公司將其控制的所有子公司納入合并財務報表的合并范圍。合并財務報表以母公司及其子公司的財務報表為基礎，根 據其他有關資料，由母公司按照《企業(yè)會計準則第33號——合并財務報表》編制。 7、現金及現金等價物的確定標準 列示于現金流量表中的現金是指庫存現金以及可以隨時用于支付的存款?，F金等價物是指企業(yè)持有的期限短、流動性強、 易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。 8、外幣業(yè)務和外幣報表折算 1. 外幣業(yè)務折算 外幣交易在初始確認時，采用交易發(fā)生日的即期匯率折算為人民幣金額。資產負債表日，外幣貨幣性項目采用資產負債 表日即期匯率折算，因匯率不同而產生的匯兌差額，除與購建符合資本化條件資產有關的外幣專門借款本金及利息的匯兌差 額外，計入當期損益；以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目仍采用交易發(fā)生日的即期匯率折算，不改變其人民幣金額；以公 允價值計量的外幣非貨幣性項目，采用公允價值確定日的即期匯率折算，差額計入當期損益或其他綜合收益。 2. 外幣財務報表折算 資產負債表中的資產和負債項目，采用資產負債表日的即期匯率折算；所有者權益項目除“未分配利潤”項目外，其他項 目采用交易發(fā)生日的即期匯率折算；利潤表中的收入和費用項目，采用交易發(fā)生日即期匯率的近似匯率折算。按照上述折算 產生的外幣財務報表折算差額，計入其他綜合收益。 9、金融工具 1. 金融資產和金融負債的分類 金融資產在初始確認時劃分為以下四類：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產（包括交易性金融資產和在 初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產）、持有至到期投資、貸款和應收款項、可供出售金融 資產。 金融負債在初始確認時劃分為以下兩類：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債（包括交易性金融負債和在 初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債）、其他金融負債。 2. 金融資產和金融負債的確認依據、計量方法和終止確認條件 公司成為金融工具合同的一方時，確認一項金融資產或金融負債。初始確認金融資產或金融負債時，按照公允價值計量； 對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和金融負債，相關交易費用直接計入當期損益；對于其他類別的金融 資產或金融負債，相關交易費用計入初始確認金額。 公司按照公允價值對金融資產進行后續(xù)計量，且不扣除將來處置該金融資產時可能發(fā)生的交易費用，但下列情況除外： (1) 持有至到期投資以及貸款和應收款項采用實際利率法，按攤余成本計量；(2) 在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能 可靠計量的權益工具投資，以及與該權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產，按照成本計量。 公司采用實際利率法，按攤余成本對金融負債進行后續(xù)計量，但下列情況除外：(1) 以公允價值計量且其變動計入當期 損益的金融負債，按照公允價值計量，且不扣除將來結清金融負債時可能發(fā)生的交易費用；(2) 與在活躍市場中沒有報價、 公允價值不能可靠計量的權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融負債，按照成本計量；(3) 不屬于指定為以 公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的財務擔保合同，或沒有指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益并將 85 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 以低于市場利率貸款的貸款承諾，在初始確認后按照下列兩項金額之中的較高者進行后續(xù)計量：1) 按照《企業(yè)會計準則第 13號——或有事項》確定的金額；2) 初始確認金額扣除按照《企業(yè)會計準則第14號——收入》的原則確定的累積攤銷額后 的余額。 金融資產或金融負債公允價值變動形成的利得或損失，除與套期保值有關外，按照如下方法處理：(1) 以公允價值計量 且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債公允價值變動形成的利得或損失，計入公允價值變動收益；在資產持有期間所 取得的利息或現金股利，確認為投資收益；處置時，將實際收到的金額與初始入賬金額之間的差額確認為投資收益，同時調 整公允價值變動收益。(2) 可供出售金融資產的公允價值變動計入其他綜合收益；持有期間按實際利率法計算的利息，計入 投資收益；可供出售權益工具投資的現金股利，于被投資單位宣告發(fā)放股利時計入投資收益；處置時，將實際收到的金額與 賬面價值扣除原直接計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之后的差額確認為投資收益。 當收取某項金融資產現金流量的合同權利已終止或該金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬已轉移時，終止確認該金 融資產；當金融負債的現時義務全部或部分解除時，相應終止確認該金融負債或其一部分。 3. 金融資產轉移的確認依據和計量方法 公司已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給了轉入方的，終止確認該金融資產；保留了金融資產所有權上 幾乎所有的風險和報酬的，繼續(xù)確認所轉移的金融資產，并將收到的對價確認為一項金融負債。公司既沒有轉移也沒有保留 金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，分別下列情況處理：(1) 放棄了對該金融資產控制的，終止確認該金融資產； (2) 未放棄對該金融資產控制的，按照繼續(xù)涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，并相應確認有關負債。 金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將下列兩項金額的差額計入當期損益：(1) 所轉移金融資產的賬面價值；(2) 因 轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額之和。金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉 移金融資產整體的賬面價值，在終止確認部分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，并將下列兩項金 額的差額計入當期損益：(1) 終止確認部分的賬面價值；(2) 終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變 動累計額中對應終止確認部分的金額之和。 4. 金融資產和金融負債的公允價值確定方法 公司采用在當前情況下適用并且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術確定相關金融資產和金融負債的公允價 值。公司將估值技術使用的輸入值分以下層級，并依次使用： (1) 第一層次輸入值是在計量日能夠取得的相同資產或負債在活躍市場上未經調整的報價； (2) 第二層次輸入值是除第一層次輸入值外相關資產或負債直接或間接可觀察的輸入值，包括：活躍市場中類似資產或 負債的報價；非活躍市場中相同或類似資產或負債的報價；除報價以外的其他可觀察輸入值，如在正常報價間隔期間可觀察 的利率和收益率曲線等；市場驗證的輸入值等； (3) 第三層次輸入值是相關資產或負債的不可觀察輸入值，包括不能直接觀察或無法由可觀察市場數據驗證的利率、股 票波動率、企業(yè)合并中承擔的棄置義務的未來現金流量、使用自身數據作出的財務預測等。 5. 金融資產的減值測試和減值準備計提方法 (1) 資產負債表日對以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以外的金融資產的賬面價值進行檢查，如有客觀 證據表明該金融資產發(fā)生減值的，計提減值準備。 (2) 對于持有至到期投資、貸款和應收款，先將單項金額重大的金融資產區(qū)分開來，單獨進行減值測試；對單項金額不 重大的金融資產，可以單獨進行減值測試，或包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中進行減值測試；單獨測試未發(fā) 生減值的金融資產（包括單項金額重大和不重大的金融資產），包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中再進行減值 測試。測試結果表明其發(fā)生了減值的，根據其賬面價值高于預計未來現金流量現值的差額確認減值損失。 (3) 可供出售金融資產 1) 表明可供出售債務工具投資發(fā)生減值的客觀證據包括： ① 債務人發(fā)生嚴重財務困難； ② 債務人違反了合同條款，如償付利息或本金發(fā)生違約或逾期； ③ 公司出于經濟或法律等方面因素的考慮，對發(fā)生財務困難的債務人作出讓步； ④ 債務人很可能倒閉或進行其他財務重組； ⑤ 因債務人發(fā)生重大財務困難，該債務工具無法在活躍市場繼續(xù)交易； 86 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 ⑥ 其他表明可供出售債務工具已經發(fā)生減值的情況。 2) 表明可供出售權益工具投資發(fā)生減值的客觀證據包括權益工具投資的公允價值發(fā)生嚴重或非暫時性下跌，以及被投 資單位經營所處的技術、市場、經濟或法律環(huán)境等發(fā)生重大不利變化使公司可能無法收回投資成本。 本公司于資產負債表日對各項可供出售權益工具投資單獨進行檢查。對于以公允價值計量的權益工具投資，若其于資產 負債表日的公允價值低于其成本超過50%（含50%）或低于其成本持續(xù)時間超過12個月（含12個月）的，則表明其發(fā)生減值； 若其于資產負債表日的公允價值低于其成本超過20%（含20%）但尚未達到50%的，或低于其成本持續(xù)時間超過6個月（含6 個月）但未超過12個月的，本公司會綜合考慮其他相關因素，諸如價格波動率等，判斷該權益工具投資是否發(fā)生減值。對于 以成本計量的權益工具投資，公司綜合考慮被投資單位經營所處的技術、市場、經濟或法律環(huán)境等是否發(fā)生重大不利變化， 判斷該權益工具是否發(fā)生減值。 以公允價值計量的可供出售金融資產發(fā)生減值時，原直接計入其他綜合收益的因公允價值下降形成的累計損失予以轉出 并計入減值損失。對已確認減值損失的可供出售債務工具投資，在期后公允價值回升且客觀上與確認原減值損失后發(fā)生的事 項有關的，原確認的減值損失予以轉回并計入當期損益。對已確認減值損失的可供出售權益工具投資，期后公允價值回升直 接計入其他綜合收益。 以成本計量的可供出售權益工具發(fā)生減值時，將該權益工具投資的賬面價值，與按照類似金融資產當時市場收益率對未 來現金流量折現確定的現值之間的差額，確認為減值損失，計入當期損益，發(fā)生的減值損失一經確認，不予轉回。 10、應收款項 （1）單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收款項 單項金額重大的判斷依據或金額標準 占應收款項賬面余額 10%以上的款項。 單獨進行減值測試，根據其未來現金流量現值低于其賬面價 單項金額重大并單項計提壞賬準備的計提方法 值的差額計提壞賬準備 （2）按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收款項 組合名稱 壞賬準備計提方法 賬齡組合 賬齡分析法 組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的： √ 適用 □ 不適用 賬齡 應收賬款計提比例 其他應收款計提比例 1 年以內（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 20.00% 20.00% 2－3 年 50.00% 50.00% 3 年以上 100.00% 100.00% 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的： □ 適用 √ 不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的： □ 適用 √ 不適用 87 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 （3）單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收款項 單項計提壞賬準備的理由 應收款項的未來現金流量現值與 單項計提壞賬準備的理由 以賬齡為信用風險特征的應收款項組合的未來現金流量現值 存在顯著差異。 單獨進行減值測試，根據其未來現金流量現值低于其賬面價 壞賬準備的計提方法 值的差額計提壞賬準備。 11、存貨 公司是否需要遵守特殊行業(yè)的披露要求 否 1. 存貨的分類 存貨包括在日?；顒又谐钟幸詡涑鍪鄣漠a成品或商品、處在生產過程中的在產品、在生產過程或提供勞務過程中耗用的 材料和物料等。 2. 發(fā)出存貨的計價方法 發(fā)出存貨采用月末一次加權平均法。 3. 存貨可變現凈值的確定依據 資產負債表日，存貨采用成本與可變現凈值孰低計量，按照單個存貨成本高于可變現凈值的差額計提存貨跌價準備。直 接用于出售的存貨，在正常生產經營過程中以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費后的金額確定其可變現凈 值；需要經過加工的存貨，在正常生產經營過程中以所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發(fā)生的成本、估計的 銷售費用和相關稅費后的金額確定其可變現凈值；資產負債表日，同一項存貨中一部分有合同價格約定、其他部分不存在合 同價格的，分別確定其可變現凈值，并與其對應的成本進行比較，分別確定存貨跌價準備的計提或轉回的金額。 4. 存貨的盤存制度 存貨的盤存制度為永續(xù)盤存制。 5. 低值易耗品和包裝物的攤銷方法 (1) 低值易耗品 按照一次轉銷法進行攤銷。 (2) 包裝物 按照一次轉銷法進行攤銷。 12、長期股權投資 1. 共同控制、重要影響的判斷 按照相關約定對某項安排存在共有的控制，并且該安排的相關活動必須經過分享控制權的參與方一致同意后才能決策， 認定為共同控制。對被投資單位的財務和經營政策有參與決策的權力，但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策 的制定，認定為重大影響。 2. 投資成本的確定 (1) 同一控制下的企業(yè)合并形成的，合并方以支付現金、轉讓非現金資產、承擔債務或發(fā)行權益性證券作為合并對價的， 在合并日按照取得被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為其初始投資成本。長期股權投資 初始投資成本與支付的合并對價的賬面價值或發(fā)行股份的面值總額之間的差額調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留 存收益。 公司通過多次交易分步實現同一控制下企業(yè)合并形成的長期股權投資，判斷是否屬于“一攬子交易”。屬于“一攬子交易” 88 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 的，把各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理。不屬于“一攬子交易”的，在合并日，根據合并后應享有被合并方 凈資產在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額確定初始投資成本。合并日長期股權投資的初始投資成本，與達到合 并前的長期股權投資賬面價值加上合并日進一步取得股份新支付對價的賬面價值之和的差額，調整資本公積；資本公積不足 沖減的，調整留存收益。 (2) 非同一控制下的企業(yè)合并形成的，在購買日按照支付的合并對價的公允價值作為其初始投資成本。 公司通過多次交易分步實現非同一控制下企業(yè)合并形成的長期股權投資，區(qū)分個別財務報表和合并財務報表進行相關會 計處理： 1) 在個別財務報表中，按照原持有的股權投資的賬面價值加上新增投資成本之和，作為改按成本法核算的初始投資成 本。 2) 在合并財務報表中，判斷是否屬于“一攬子交易”。屬于“一攬子交易”的，把各項交易作為一項取得控制權的交易進行 會計處理。不屬于“一攬子交易”的，對于購買日之前持有的被購買方的股權，按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量， 公允價值與其賬面價值的差額計入當期投資收益；購買日之前持有的被購買方的股權涉及權益法核算下的其他綜合收益等 的，與其相關的其他綜合收益等轉為購買日所屬當期收益。但由于被投資方重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產變動而產 生的其他綜合收益除外。 (3) 除企業(yè)合并形成以外的：以支付現金取得的，按照實際支付的購買價款作為其初始投資成本；以發(fā)行權益性證券取 得的，按照發(fā)行權益性證券的公允價值作為其初始投資成本；以債務重組方式取得的，按《企業(yè)會計準則第12號——債務重 組》確定其初始投資成本；以非貨幣性資產交換取得的，按《企業(yè)會計準則第7號——非貨幣性資產交換》確定其初始投資 成本。 3. 后續(xù)計量及損益確認方法 對被投資單位實施控制的長期股權投資采用成本法核算；對聯營企業(yè)和合營企業(yè)的長期股權投資，采用權益法核算。 4. 通過多次交易分步處置對子公司投資至喪失控制權的處理方法 (1) 個別財務報表 對處置的股權，其賬面價值與實際取得價款之間的差額，計入當期損益。對于剩余股權，對被投資單位仍具有重大影響 或者與其他方一起實施共同控制的，轉為權益法核算；不能再對被投資單位實施控制、共同控制或重大影響的，確認為金融 資產，按照《企業(yè)會計準則第22號——金融工具確認和計量》的相關規(guī)定進行核算。 (2) 合并財務報表 1) 通過多次交易分步處置對子公司投資至喪失控制權，且不屬于“一攬子交易”的 在喪失控制權之前，處置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司自購買日或合并日開始持續(xù)計算的凈資產份額之間 的差額，調整資本公積（資本溢價），資本溢價不足沖減的，沖減留存收益。 喪失對原子公司控制權時，對于剩余股權，按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩 余股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日或合并日開始持續(xù)計算的凈資產的份額之間的差 額，計入喪失控制權當期的投資收益，同時沖減商譽。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益等，應當在喪失控制權時 轉為當期投資收益。 2) 通過多次交易分步處置對子公司投資至喪失控制權，且屬于“一攬子交易”的 將各項交易作為一項處置子公司并喪失控制權的交易進行會計處理。但是，在喪失控制權之前每一次處置價款與處置投 資對應的享有該子公司凈資產份額的差額，在合并財務報表中確認為其他綜合收益，在喪失控制權時一并轉入喪失控制權當 期的損益。 13、投資性房地產 投資性房地產計量模式 成本法計量 折舊或攤銷方法 89 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 1. 投資性房地產包括已出租的土地使用權、持有并準備增值后轉讓的土地使用權和已出租的建筑物。 2. 投資性房地產按照成本進行初始計量，采用成本模式進行后續(xù)計量，并采用與固定資產和無形資產相同的方法計提 折舊或進行攤銷。 14、固定資產 （1）確認條件 固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用年限超過一個會計年度的有形資產。固定資產 在同時滿足經濟利益很可能流入、成本能夠可靠計量時予以確認。 （2）折舊方法 類別 折舊方法 折舊年限 殘值率 年折舊率 房屋及建筑物 年限平均法 12-30 5 7.92-3.17 通用設備 年限平均法 5-10 5 19.00-9.50 專用設備 年限平均法 5-15 5 19.00-6.33 運輸工具 年限平均法 5-10 5 19.00-9.50 采用加速折舊法的固定資產 根據《財政部、國家稅務總局關于完善固定資產加速折舊企業(yè)所得稅政策的通知》（財稅〔2014〕75號），公司將2014 年1月1日后新購進的專門用于研發(fā)的儀器、設備，單位價值不超過100萬元的，一次性計入當期成本費用；單位價值超過100 萬元的，按照不低于企業(yè)所得稅法實施條例第六十條規(guī)定折舊年限的60%進行加速折舊。 （3）融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法 符合下列一項或數項標準的，認定為融資租賃：(1) 在租賃期屆滿時，租賃資產的所有權轉移給承租人；(2) 承租人有 購買租賃資產的選擇權，所訂立的購買價款預計將遠低于行使選擇權時租賃資產的公允價值，因而在租賃開始日就可以合理 確定承租人將會行使這種選擇權；(3) 即使資產的所有權不轉移，但租賃期占租賃資產使用壽命的大部分 [ 通常占租賃資產 使用壽命的 75%以上（含 75%）]；(4) 承租人在租賃開始日的最低租賃付款額現值，幾乎相當于租賃開始日租賃資產公允 價值 [ 90%以上（含 90%）]；出租人在租賃開始日的最低租賃收款額現值，幾乎相當于租賃開始日租賃資產公允價值 [ 90% 以上（含 90%）]；(5) 租賃資產性質特殊，如果不作較大改造，只有承租人才能使用。 融資租入的固定資產，按租賃 開始日租賃資產的公允價值與最低租賃付款額的現值中較低者入賬，按自有固定資產的折舊政策計提折舊。 15、在建工程 公司是否需要遵守特殊行業(yè)的披露要求 否 1. 在建工程同時滿足經濟利益很可能流入、成本能夠可靠計量則予以確認。在建工程按建造該項資產達到預定可使用 狀態(tài)前所發(fā)生的實際成本計量。 2. 在建工程達到預定可使用狀態(tài)時，按工程實際成本轉入固定資產。已達到預定可使用狀態(tài)但尚未辦理竣工決算的， 先按估計價值轉入固定資產，待辦理竣工決算后再按實際成本調整原暫估價值，但不再調整原已計提的折舊。 90 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 16、借款費用 1. 借款費用資本化的確認原則 公司發(fā)生的借款費用，可直接歸屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，計入相關資產成本；其他 借款費用，在發(fā)生時確認為費用，計入當期損益。 2. 借款費用資本化期間 (1) 當借款費用同時滿足下列條件時，開始資本化：1) 資產支出已經發(fā)生；2) 借款費用已經發(fā)生；3) 為使資產達到預 定可使用或可銷售狀態(tài)所必要的購建或者生產活動已經開始。 (2) 若符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發(fā)生非正常中斷，并且中斷時間連續(xù)超過3個月，暫停借款費用的 資本化；中斷期間發(fā)生的借款費用確認為當期費用，直至資產的購建或者生產活動重新開始。 (3) 當所購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或可銷售狀態(tài)時，借款費用停止資本化。 3. 借款費用資本化率以及資本化金額 為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入專門借款的，以專門借款當期實際發(fā)生的利息費用（包括按照實際利率法 確定的折價或溢價的攤銷），減去將尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金 額，確定應予資本化的利息金額；為購建或者生產符合資本化條件的資產占用了一般借款的，根據累計資產支出超過專門借 款的資產支出加權平均數乘以占用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化的利息金額。 17、無形資產 （1）計價方法、使用壽命、減值測試 1) 無形資產包括土地使用權、專利權及非專利技術等，按成本進行初始計量。 2) 使用壽命有限的無形資產，在使用壽命內按照與該項無形資產有關的經濟利益的預期實現方式系統合理地攤銷，無 法可靠確定預期實現方式的，采用直線法攤銷。具體年限如下： 項 目 攤銷年限(年) 土地使用權 50 藥品專用技術 5-10 軟件 3-5 商標 3-10 使用壽命不確定的無形資產不攤銷，公司在每個會計期間均對該無形資產的使用壽命進行復核。 （2）內部研究開發(fā)支出會計政策 內部研究開發(fā)項目研究階段的支出，于發(fā)生時計入當期損益。內部研究開發(fā)項目開發(fā)階段的支出，同時滿足下列條件的， 確認為無形資產：(1) 完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；(2) 具有完成該無形資產并使用或出售 的意圖；(3) 無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場， 無形資產將在內部使用的，能證明其有用性；(4) 有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發(fā)，并 有能力使用或出售該無形資產；(5) 歸屬于該無形資產開發(fā)階段的支出能夠可靠地計量。 91 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 18、長期資產減值 對長期股權投資、采用成本模式計量的投資性房地產、固定資產、在建工程、使用壽命有限的無形資產等長期資產，在 資產負債表日有跡象表明發(fā)生減值的，估計其可收回金額。對因企業(yè)合并所形成的商譽和使用壽命不確定的無形資產，無論 是否存在減值跡象，每年都進行減值測試。商譽結合與其相關的資產組或者資產組組合進行減值測試。 若上述長期資產的可收回金額低于其賬面價值的，按其差額確認資產減值準備并計入當期損益。 19、長期待攤費用 長期待攤費用核算已經支出，攤銷期限在1年以上（不含1年）的各項費用。長期待攤費用按實際發(fā)生額入賬，在受益期 或規(guī)定的期限內分期平均攤銷。如果長期待攤的費用項目不能使以后會計期間受益則將尚未攤銷的該項目的攤余價值全部轉 入當期損益。 20、職工薪酬 （1）短期薪酬的會計處理方法 在職工為公司提供服務的會計期間，將實際發(fā)生的短期薪酬確認為負債，并計入當期損益或相關資產成本。 （2）離職后福利的會計處理方法 離職后福利分為設定提存計劃和設定受益計劃。 (1) 在職工為公司提供服務的會計期間，根據設定提存計劃計算的應繳存金額確認為負債，并計入當期損益或相關資產 成本。 (2) 對設定受益計劃的會計處理通常包括下列步驟： 1) 根據預期累計福利單位法，采用無偏且相互一致的精算假設對有關人口統計變量和財務變量等作出估計，計量設定 受益計劃所產生的義務，并確定相關義務的所屬期間。同時，對設定受益計劃所產生的義務予以折現，以確定設定受益計劃 義務的現值和當期服務成本； 2) 設定受益計劃存在資產的，將設定受益計劃義務現值減去設定受益計劃資產公允價值所形成的赤字或盈余確認為一 項設定受益計劃凈負債或凈資產。設定受益計劃存在盈余的，以設定受益計劃的盈余和資產上限兩項的孰低者計量設定受益 計劃凈資產； 3) 期末，將設定受益計劃產生的職工薪酬成本確認為服務成本、設定受益計劃凈負債或凈資產的利息凈額以及重新計 量設定受益計劃凈負債或凈資產所產生的變動等三部分，其中服務成本和設定受益計劃凈負債或凈資產的利息凈額計入當期 損益或相關資產成本，重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產所產生的變動計入其他綜合收益，并且在后續(xù)會計期間不允許 轉回至損益，但可以在權益范圍內轉移這些在其他綜合收益確認的金額。 （3）辭退福利的會計處理方法 向職工提供的辭退福利，在下列兩者孰早日確認辭退福利產生的職工薪酬負債，并計入當期損益：(1) 公司不能單方面 撤回因解除勞動關系計劃或裁減建議所提供的辭退福利時；(2) 公司確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本或費用時。 92 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 （4）其他長期職工福利的會計處理方法 向職工提供的其他長期福利，符合設定提存計劃條件的，按照設定提存計劃的有關規(guī)定進行會計處理；除此之外的其他 長期福利，按照設定受益計劃的有關規(guī)定進行會計處理，為簡化相關會計處理，將其產生的職工薪酬成本確認為服務成本、 其他長期職工福利凈負債或凈資產的利息凈額以及重新計量其他長期職工福利凈負債或凈資產所產生的變動等組成項目的 總凈額計入當期損益或相關資產成本。 21、股份支付 1. 股份支付的種類 包括以權益結算的股份支付和以現金結算的股份支付。 2. 實施、修改、終止股份支付計劃的相關會計處理 (1) 以權益結算的股份支付 授予后立即可行權的換取職工服務的以權益結算的股份支付，在授予日按照權益工具的公允價值計入相關成本或費用， 相應調整資本公積。完成等待期內的服務或達到規(guī)定業(yè)績條件才可行權的換取職工服務的以權益結算的股份支付，在等待期 內的每個資產負債表日，以對可行權權益工具數量的最佳估計為基礎，按權益工具授予日的公允價值，將當期取得的服務計 入相關成本或費用，相應調整資本公積。 換取其他方服務的權益結算的股份支付，如果其他方服務的公允價值能夠可靠計量的，按照其他方服務在取得日的公允 價值計量；如果其他方服務的公允價值不能可靠計量，但權益工具的公允價值能夠可靠計量的，按照權益工具在服務取得日 的公允價值計量，計入相關成本或費用，相應增加所有者權益。 (2) 以現金結算的股份支付 予后立即可行權的換取職工服務的以現金結算的股份支付，在授予日按公司承擔負債的公允價值計入相關成本或費用， 相應增加負債。完成等待期內的服務或達到規(guī)定業(yè)績條件才可行權的換取職工服務的以現金結算的股份支付，在等待期內的 每個資產負債表日，以對可行權情況的最佳估計為基礎，按公司承擔負債的公允價值，將當期取得的服務計入相關成本或費 用和相應的負債。 (3) 修改、終止股份支付計劃 如果修改增加了所授予的權益工具的公允價值，公司按照權益工具公允價值的增加相應地確認取得服務的增加；如果修 改增加了所授予的權益工具的數量，公司將增加的權益工具的公允價值相應地確認為取得服務的增加；如果公司按照有利于 職工的方式修改可行權條件，公司在處理可行權條件時，考慮修改后的可行權條件。 如果修改減少了授予的權益工具的公允價值，公司繼續(xù)以權益工具在授予日的公允價值為基礎，確認取得服務的金額， 而不考慮權益工具公允價值的減少；如果修改減少了授予的權益工具的數量，公司將減少部分作為已授予的權益工具的取消 來進行處理；如果以不利于職工的方式修改了可行權條件，在處理可行權條件時，不考慮修改后的可行權條件。 如果公司在等待期內取消了所授予的權益工具或結算了所授予的權益工具（因未滿足可行權條件而被取消的除外），則 將取消或結算作為加速可行權處理，立即確認原本在剩余等待期內確認的金額。 22、收入 公司是否需要遵守特殊行業(yè)的披露要求 否 1. 收入確認原則 (1) 銷售商品 銷售商品收入在同時滿足下列條件時予以確認：1) 將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方；2) 公司不再保留 通常與所有權相聯系的繼續(xù)管理權，也不再對已售出的商品實施有效控制；3) 收入的金額能夠可靠地計量；4) 相關的經濟 93 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 利益很可能流入；5) 相關的已發(fā)生或將發(fā)生的成本能夠可靠地計量。 (2) 提供勞務 提供勞務交易的結果在資產負債表日能夠可靠估計的（同時滿足收入的金額能夠可靠地計量、相關經濟利益很可能流入、 交易的完工進度能夠可靠地確定、交易中已發(fā)生和將發(fā)生的成本能夠可靠地計量），采用完工百分比法確認提供勞務的收入， 并按已經發(fā)生的成本占估計總成本的比例確定提供勞務交易的完工進度。提供勞務交易的結果在資產負債表日不能夠可靠估 計的，若已經發(fā)生的勞務成本預計能夠得到補償，按已經發(fā)生的勞務成本金額確認提供勞務收入，并按相同金額結轉勞務成 本；若已經發(fā)生的勞務成本預計不能夠得到補償，將已經發(fā)生的勞務成本計入當期損益，不確認勞務收入。 (3) 讓渡資產使用權 讓渡資產使用權在同時滿足相關的經濟利益很可能流入、收入金額能夠可靠計量時，確認讓渡資產使用權的收入。利息 收入按照他人使用本公司貨幣資金的時間和實際利率計算確定；使用費收入按有關合同或協議約定的收費時間和方法計算確 定。 (4) 建造合同 1) 建造合同的結果在資產負債表日能夠可靠估計的，根據完工百分比法確認合同收入和合同費用。建造合同的結果在 資產負債表日不能夠可靠估計的，若合同成本能夠收回的，合同收入根據能夠收回的實際合同成本予以確認，合同成本在其 發(fā)生的當期確認為合同費用；若合同成本不可能收回的，在發(fā)生時立即確認為合同費用，不確認合同收入。 2) 固定造價合同同時滿足下列條件表明其結果能夠可靠估計：合同總收入能夠可靠計量、與合同相關的經濟利益很可 能流入、實際發(fā)生的合同成本能夠清楚地區(qū)分和可靠地計量、合同完工進度和為完成合同尚需發(fā)生的成本能夠可靠地計量。 成本加成合同同時滿足下列條件表明其結果能夠可靠估計：與合同相關的經濟利益很可能流入、實際發(fā)生的合同成本能夠清 楚地區(qū)分和可靠地計量。 3) 確定合同完工進度的方法為累計實際發(fā)生的合同成本占合同預計總成本的比例。 4) 資產負債表日，合同預計總成本超過合同總收入的，將預計損失確認為當期費用。執(zhí)行中的建造合同，按其差額計 提存貨跌價準備；待執(zhí)行的虧損合同，按其差額確認預計負債。 2. 收入確認的具體方法 公司主要銷售三金西瓜霜系列、三金片系列等產品。內銷產品收入確認需滿足以下條件：公司已根據合同約定將產品交 付給購貨方，且產品銷售收入金額已確定，已經收回貨款或取得了收款憑證且相關的經濟利益很可能流入，產品相關的成本 能夠可靠地計量。外銷產品收入確認需滿足以下條件：公司已根據合同約定將產品報關、離港，取得提單，且產品銷售收入 金額已確定，已經收回貨款或取得了收款憑證且相關的經濟利益很可能流入，產品相關的成本能夠可靠地計量。 23、政府補助 （1）與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法 公司取得的、用于購建或以其他方式形成長期資產的政府補助劃分為與資產相關的政府補助。與資產相關的政府補助， 確認為遞延收益，并在相關資產使用壽命內平均分配，計入當期損益。但是，按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期 損益。 （2）與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法 除與資產相關的政府補助之外的政府補助劃分為與收益相關的政府補助。與收益相關的政府補助，用于補償以后期間的 相關費用或損失的，確認為遞延收益，在確認相關費用的期間，計入當期損益；用于補償已發(fā)生的相關費用或損失的，直接 計入當期損益。 94 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 24、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債 1. 根據資產、負債的賬面價值與其計稅基礎之間的差額（未作為資產和負債確認的項目按照稅法規(guī)定可以確定其計稅 基礎的，該計稅基礎與其賬面數之間的差額），按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計算確認遞延所得稅資產 或遞延所得稅負債。 2. 確認遞延所得稅資產以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限。資產負債表日，有確鑿證據表 明未來期間很可能獲得足夠的應納稅所得額用來抵扣可抵扣暫時性差異的，確認以前會計期間未確認的遞延所得稅資產。 3. 資產負債表日，對遞延所得稅資產的賬面價值進行復核，如果未來期間很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵 扣遞延所得稅資產的利益，則減記遞延所得稅資產的賬面價值。在很可能獲得足夠的應納稅所得額時，轉回減記的金額。 4. 公司當期所得稅和遞延所得稅作為所得稅費用或收益計入當期損益，但不包括下列情況產生的所得稅：(1) 企業(yè)合并； (2) 直接在所有者權益中確認的交易或者事項。 25、租賃 （1）經營租賃的會計處理方法 公司為承租人時，在租賃期內各個期間按照直線法將租金計入相關資產成本或確認為當期損益，發(fā)生的初始直接費用， 直接計入當期損益?；蛴凶饨鹪趯嶋H發(fā)生時計入當期損益。 公司為出租人時，在租賃期內各個期間按照直線法將租金確認為當期損益，發(fā)生的初始直接費用，除金額較大的予以資 本化并分期計入損益外，均直接計入當期損益?；蛴凶饨鹪趯嶋H發(fā)生時計入當期損益。 （2）融資租賃的會計處理方法 公司為承租人時，在租賃期開始日，公司以租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值中兩者較低者作為租入 資產的入賬價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價值，其差額為未確認融資費用，發(fā)生的初始直接費用，計入租 賃資產價值。在租賃期各個期間，采用實際利率法計算確認當期的融資費用。 公司為出租人時，在租賃期開始日，公司以租賃開始日最低租賃收款額與初始直接費用之和作為應收融資租賃款的入賬 價值，同時記錄未擔保余值；將最低租賃收款額、初始直接費用及未擔保余值之和與其現值之和的差額確認為未實現融資收 益。在租賃期各個期間，采用實際利率法計算確認當期的融資收入。 六、稅項 1、主要稅種及稅率 稅種 計稅依據 稅率 一般商品按 17%的稅率計繳；中藥材按 13%的稅率計繳；計生用品銷售免征增值 稅；服務費按 6%的稅率計繳；不動產租 增值稅 銷售貨物或提供應稅勞務 賃按 5%的稅率計繳。子公司寶船生物醫(yī) 藥科技（上海）有限公司技術轉讓按 6% 的稅率計繳。 95 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 本公司及子公司桂林三金大藥房有限責 任公司、三金集團湖南三金制藥有限責 任公司、桂林金可保健品有限公司、桂 林三金西瓜霜生態(tài)制品有限責任公司按 7%的稅率計繳；子公司三金集團桂林三 城市維護建設稅 應繳流轉稅稅額 金生物藥業(yè)有限責任公司、桂林三金包 裝印刷有限責任公司、桂林金可罐頭食 品有限公司按 5%的稅率計繳；子公司寶 船生物醫(yī)藥科技（上海）有限公司、白 帆生物科技（上海）有限公司按 1%的稅 率計繳。 本公司及三金集團湖南三金制藥有限責 任公司、桂林三金西瓜霜生態(tài)制品有限 企業(yè)所得稅 應納稅所得額 責任公司按 15%的稅率計繳企業(yè)所得 稅；其他子公司按 25%的稅率計繳企業(yè) 所得稅。 營業(yè)稅 應納稅營業(yè)額 1-4 月按 5%稅率計繳。 從價計征的，按房產原值一次減除 20%、 房產稅 1.2%、12% 30%后余值；從租計征的，按租金收入 教育費附加 應繳流轉稅稅額 3% 地方教育附加 應繳流轉稅稅額 2% 存在不同企業(yè)所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明 納稅主體名稱 所得稅稅率 本公司 15% 三金集團湖南三金制藥有限責任公司 15% 桂林三金西瓜霜生態(tài)制品有限責任公司 15% 除上述以外的其他納稅主體 25% 2、稅收優(yōu)惠 1. 增值稅 出口貨物實行“免、抵、退”稅政策，出口貨物退稅率為15%。 2. 所得稅 (1) 本公司所得稅稅負減免相關依據及說明 根據財政部、海關總署、國家稅務總局《關于深入實施西部大開發(fā)戰(zhàn)略有關稅收政策問題的通知》(財稅〔2011〕58號)， 自2011年1月1日至2020年12月31日，對設在西部地區(qū)的鼓勵類產業(yè)企業(yè)減按15%的稅率征收企業(yè)所得稅。本公司2016年度減 按15%的稅率計繳企業(yè)所得稅。 (2) 子公司三金集團湖南三金制藥有限責任公司所得稅稅負減免相關依據及說明 根據湖南省科學技術廳、湖南省財政廳、湖南省國家稅務局、湖南省地方稅務局《關于認定湖南永港偉方科技有限公司 等870家企業(yè)為湖南省2016年高新技術企業(yè)的通知》（湘科發(fā)〔2017〕7號），該公司被認定為高新技術企業(yè)，自2016年起三 年內享受減按15%的稅率計繳企業(yè)所得稅的優(yōu)惠政策。 96 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 (3) 子公司桂林三金西瓜霜生態(tài)制品有限責任公司所得稅稅負減免相關依據及說明 根據廣西壯族自治區(qū)科學技術廳、廣西壯族自治區(qū)財政廳、廣西壯族自治區(qū)國家稅務局、廣西壯族自治區(qū)地方稅務局《關 于公布廣西壯族自治區(qū)2016年通過認定高新技術企業(yè)名單的通知》（桂科高字〔2017〕5號），該公司被認定為高新技術企 業(yè)，自2016年起三年內享受減按15%的稅率計繳企業(yè)所得稅的優(yōu)惠政策。 3、其他 根據廣西壯族自治區(qū)國家稅務局、廣西壯族自治區(qū)地方稅務局《關于印發(fā)<跨市經營匯總納稅企業(yè)所得稅征收管理暫行 辦法>的通知》（桂國稅發(fā)〔2008〕143號），本公司本部及分支機構桂林三金藥業(yè)股份有限公司臨桂三金分公司采用“統一 計算、分級管理、就地預繳、匯總清算”的企業(yè)所得稅征收管理辦法。 七、合并財務報表項目注釋 1、貨幣資金 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 庫存現金 86,722.62 31,502.34 銀行存款 719,426,634.40 731,379,019.43 其他貨幣資金 307,982.02 307,982.02 合計 719,821,339.04 731,718,503.79 其他說明 期末其他貨幣資金均系保函保證金。 2、應收票據 （1）應收票據分類列示 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 銀行承兌票據 371,977,104.61 382,401,058.53 商業(yè)承兌票據 38,857.90 合計 372,015,962.51 382,401,058.53 （2）期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據 單位： 元 項目 期末終止確認金額 期末未終止確認金額 銀行承兌票據 208,539,745.80 97 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 合計 208,539,745.80 3、應收賬款 （1）應收賬款分類披露 單位： 元 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 類別 計提比 賬面價值 賬面價值 金額 比例 金額 金額 比例 金額 計提比例 例 按信用風險特征組 107,138, 9,547,39 97,591,41 100,596 9,439,117 91,157,029. 合計提壞賬準備的 98.43% 8.91% 98.33% 9.38% 808.78 7.27 1.51 ,146.33 .06 27 應收賬款 單項金額不重大但 1,708,69 1,708,69 1,708,6 1,708,697 單獨計提壞賬準備 1.57% 100.00% 1.67% 100.00% 7.39 7.39 97.39 .39 的應收賬款 108,847, 11,256,0 97,591,41 102,304 11,147,81 91,157,029. 合計 100.00% 10.34% 100.00% 10.90% 506.17 94.66 1.51 ,843.72 4.45 27 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款： □ 適用 √ 不適用 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款： √ 適用 □ 不適用 單位： 元 期末余額 賬齡 應收賬款 壞賬準備 計提比例 1 年以內分項 101,006,451.91 5,050,322.60 5.00% 1 年以內小計 101,006,451.91 5,050,322.60 5.00% 1至2年 1,893,994.08 378,798.82 20.00% 2至3年 240,173.89 120,086.95 50.00% 3 年以上 3,998,188.90 3,998,188.90 100.00% 合計 107,138,808.78 9,547,397.27 8.91% 確定該組合依據的說明： 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款： □ 適用 √ 不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款： 98 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 （2）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況 本期計提壞賬準備金額 737,255.41 元；本期收回或轉回壞賬準備金額 2,008.40 元。 其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的： 單位： 元 單位名稱 收回或轉回金額 收回方式 （3）本期實際核銷的應收賬款情況 單位： 元 項目 核銷金額 應收賬款 628,975.20 其中重要的應收賬款核銷情況： 單位： 元 款項是否由關聯交 單位名稱 應收賬款性質 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程序 易產生 應收賬款核銷說明： （4）按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況 單位名稱 賬面余額 占應收賬款余額 壞賬準備 的比例(%) 上海雷允上藥業(yè)有限公司藥品銷售 7,806,502.28 7.17 390,325.11 分公司 廣東九州通醫(yī)藥有限公司 7,804,049.12 7.17 424,762.46 廣西九州通醫(yī)藥有限公司 5,462,071.30 5.02 273,103.57 山東九州通醫(yī)藥有限公司 4,891,142.56 4.49 244,557.13 國藥控股柳州有限公司 4,726,768.94 4.34 236,338.45 小 計 30,690,534.20 28.19 1,569,086.72 4、預付款項 （1）預付款項按賬齡列示 單位： 元 期末余額 期初余額 賬齡 金額 比例 金額 比例 1 年以內 4,654,542.87 65.00% 13,085,055.79 89.44% 1至2年 1,156,741.77 16.15% 60,027.34 0.41% 99 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 2至3年 50,027.34 0.70% 445,859.43 3.05% 3 年以上 1,299,652.80 18.15% 1,038,181.29 7.10% 合計 7,160,964.78 -- 14,629,123.85 -- 賬齡超過 1 年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明： 期末無賬齡1年以上重要的預付款項 （2）按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況 單位名稱 賬面余額 占預付款項余額 的比例(%) 邵陽南方中藥材種植基地有限公司 1,085,040.00 15.15 南寧糖業(yè)股份有限公司 848,336.00 11.85 北京云潤文化傳播有限公司 268,245.90 3.75 上海三菱電梯有限公司 254,800.00 3.56 北京建安通達機電新技術有限公司 176,000.00 2.46 小 計 2,632,421.90 36.77 其他說明： 5、應收股利 （1）應收股利 單位： 元 項目(或被投資單位) 期末余額 期初余額 桂林銀行股份有限公司 311,450.00 合計 311,450.00 6、其他應收款 （1）其他應收款分類披露 單位： 元 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 類別 計提比 賬面價值 賬面價值 金額 比例 金額 金額 比例 金額 計提比例 例 按信用風險特征組 17,433,0 4,023,47 13,409,55 27,960, 3,829,994 24,130,846. 合計提壞賬準備的 93.95% 23.08% 94.92% 13.70% 29.85 3.44 6.41 840.55 .44 11 其他應收款 100 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 單項金額不重大但 1,121,73 1,121,73 1,495,1 1,495,100 單獨計提壞賬準備 6.05% 100.00% 5.08% 100.00% 0.22 0.22 00.22 .22 的其他應收款 18,554,7 5,145,20 13,409,55 29,455, 5,325,094 24,130,846. 合計 100.00% 27.73% 100.00% 18.08% 60.07 3.66 6.41 940.77 .66 11 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款： □ 適用 √ 不適用 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款： √ 適用 □ 不適用 單位： 元 期末余額 賬齡 其他應收款 壞賬準備 計提比例 1 年以內分項 11,161,715.38 558,085.77 5.00% 1 年以內小計 11,161,715.38 558,085.77 5.00% 1至2年 3,224,992.60 644,998.52 20.00% 2至3年 451,865.44 225,932.72 50.00% 3 年以上 2,594,456.43 2,594,456.43 100.00% 合計 17,433,029.85 4,023,473.44 23.08% 確定該組合依據的說明： 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款： □ 適用 √ 不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款： □ 適用 √ 不適用 （2）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況 本期計提壞賬準備金額 193,479.00 元；本期收回或轉回壞賬準備金額 373,370.00 元。 其中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的： 單位： 元 單位名稱 轉回或收回金額 收回方式 （3）其他應收款按款項性質分類情況 單位： 元 款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額 員工借取備用金及借款 10,187,894.72 20,917,414.66 應收暫付款 2,318,542.39 2,325,428.39 101 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 押金保證金 3,419,114.11 1,609,209.14 其他 2,629,208.85 4,603,888.58 合計 18,554,760.07 29,455,940.77 （4）按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況 單位： 元 占其他應收款期末 單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 壞賬準備期末余額 余額合計數的比例 李悅 應收暫付款 1,999,999.10 1-2 年 10.78% 399,999.82 彭軼 區(qū)域備用金 1,798,934.10 1 年以內 9.70% 89,946.71 莫某某 侵占貨款賠付 1,121,730.22 3 年以上 6.05% 1,121,730.22 趙曦 區(qū)域備用金 948,249.00 1 年以內 5.11% 47,412.45 上海臨港五四經濟 押金保證金 916,333.00 1 年以內 4.94% 45,816.65 發(fā)展有限公司 合計 -- 6,785,245.42 -- 36.58% 1,704,905.85 7、存貨 公司是否需要遵守房地產行業(yè)的披露要求 否 （1）存貨分類 單位： 元 期末余額 期初余額 項目 賬面余額 跌價準備 賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值 原材料 86,751,065.95 86,751,065.95 110,427,561.41 110,427,561.41 在產品 13,238,727.88 13,238,727.88 15,232,457.14 15,232,457.14 庫存商品 44,188,031.91 284,965.27 43,903,066.64 53,055,785.63 714,904.61 52,340,881.02 周轉材料 3,748,054.15 3,748,054.15 2,190,692.21 547,521.90 1,643,170.31 包裝物 5,695,842.72 5,695,842.72 12,569,243.94 12,569,243.94 低值易耗品 9,905.13 9,905.13 合計 153,621,722.61 284,965.27 153,336,757.34 193,485,645.46 1,262,426.51 192,223,218.95 公司是否需遵守《深圳證券交易所行業(yè)信息披露指引第 4 號—上市公司從事種業(yè)、種植業(yè)務》的披露要求 否 102 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 （2）存貨跌價準備 單位： 元 本期增加金額 本期減少金額 項目 期初余額 期末余額 計提 其他 轉回或轉銷 其他 庫存商品 714,904.61 429,939.34 284,965.27 周轉材料 547,521.90 547,521.90 合計 1,262,426.51 977,461.24 284,965.27 確定存貨可變現凈值的具體依據、本期轉回或轉銷存貨跌價準備的原因說明 公司直接用于出售的存貨，在正常生產經營過程中以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費后的金額確定其 可變現凈值；需要經過加工的存貨，在正常生產經營過程中以所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發(fā)生的成本、 估計的銷售費用和相關稅費后的金額確定其可變現凈值；資產負債表日，同一項存貨中一部分有合同價格約定、其他部分不 存在合同價格的，分別確定其可變現凈值。 本期轉回或轉銷存貨跌價準備，系公司將已計提存貨跌價準備的存貨銷售處理所致。 （3）存貨期末余額含有借款費用資本化金額的說明 （4）期末建造合同形成的已完工未結算資產情況 單位： 元 項目 金額 其他說明： 8、其他流動資產 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 理財產品 210,660,000.00 105,600,000.00 待抵扣增值稅進項稅 1,202,723.37 1,512,254.09 預繳企業(yè)所得稅 134,980.84 2,151,021.35 預繳土地使用稅 721,367.33 721,367.33 合計 212,719,071.54 109,984,642.77 其他說明： 購買方名稱 出售方名稱 理財產品名稱 金 額 本公司 交通銀行 蘊通財富日增利90天 50,000,000.00 中國銀行 中銀保本理財—人民幣全球智選 38,000,000.00 興業(yè)銀行 “金雪球”人民幣理財 30,000,000.00 三金集團湖南三金制藥 工商銀行 法人客戶“周周分紅” 1,000,000.00 103 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 有限責任公司 “工銀同利”1號140天 8,000,000.00 對公客戶無固定期限理財 2,000,000.00 法人穩(wěn)利120天 2,000,000.00 法人穩(wěn)利150天 4,000,000.00 法人穩(wěn)利147天 4,000,000.00 法人穩(wěn)利98天 4,000,000.00 交通銀行 蘊通財富穩(wěn)得利180天 1,000,000.00 蘊通財富穩(wěn)得利91天 26,000,000.00 久久養(yǎng)老月豐189 2,000,000.00 寶船生物醫(yī)藥科技（上 浦發(fā)銀行 現金管理1號 1,560,000.00 海）有限公司 三金集團桂林三金生物 交通銀行 蘊通財富日增利S款 7,000,000.00 藥業(yè)有限責任公司 桂林金可保健品有限公 工商銀行 中國工商銀行“如意人生Ⅰ”（B 100,000.00 司 款）人民幣理財產品 交通銀行 蘊通財富日增利S款 10,000,000.00 桂林金可罐頭食品有限 交通銀行 蘊通財富穩(wěn)得利S款 8,000,000.00 公司 桂林三金西瓜霜生態(tài)制 工商銀行 "無固定期限超短期人民幣理財 4,000,000.00 品有限責任公司 產品-0701CDQB " "無固定期限超短期人民幣理財 8,000,000.00 產品-0701CDQB " 小 計 210,660,000.00 9、可供出售金融資產 （1）可供出售金融資產情況 單位： 元 期末余額 期初余額 項目 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 可供出售權益工具： 3,302,900.50 3,302,900.50 3,302,900.50 3,302,900.50 按成本計量的 3,302,900.50 3,302,900.50 3,302,900.50 3,302,900.50 合計 3,302,900.50 3,302,900.50 3,302,900.50 3,302,900.50 （2）期末按成本計量的可供出售金融資產 單位： 元 被投資單 賬面余額 減值準備 在被投資 本期現金 位 期初 本期增加 本期減少 期末 期初 本期增加 本期減少 期末 單位持股 紅利 104 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 比例 桂林銀行 2,122,900. 2,122,900. 股份有限 0.12% 311,450.00 50 50 公司 福建同春 1,180,000. 1,180,000. 藥業(yè)股份 1.00% 255,000.00 00 00 有限公司 3,302,900. 3,302,900. 合計 -- 566,450.00 50 50 10、長期股權投資 單位： 元 本期增減變動 被投資單 權益法下 宣告發(fā)放 減值準備 期初余額 其他綜合 其他權益 計提減值 期末余額 位 追加投資 減少投資 確認的投 現金股利 其他 期末余額 收益調整 變動 準備 資損益 或利潤 一、合營企業(yè) 二、聯營企業(yè) 廣西醫(yī)保 893,270.2 893,396.9 貿易有限 126.64 9 3 責任公司 華能桂林 燃氣分布 11,200,00 35,200,00 46,400,00 式能源有 0.00 0.00 0.00 限責任公 司 12,093,27 35,200,00 47,293,39 小計 126.64 0.29 0.00 6.93 12,093,27 35,200,00 47,293,39 合計 126.64 0.29 0.00 6.93 其他說明 11、投資性房地產 （1）采用成本計量模式的投資性房地產 √ 適用 □ 不適用 單位： 元 項目 房屋、建筑物 土地使用權 在建工程 合計 105 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 一、賬面原值 1.期初余額 3,338,195.79 3,338,195.79 2.本期增加金額 （1）外購 （2）存貨\固定資產 \在建工程轉入 （3）企業(yè)合并增加 3.本期減少金額 （1）處置 （2）其他轉出 4.期末余額 3,338,195.79 3,338,195.79 二、累計折舊和累計攤 銷 1.期初余額 1,337,113.08 1,337,113.08 2.本期增加金額 105,709.53 105,709.53 （1）計提或攤銷 105,709.53 105,709.53 3.本期減少金額 （1）處置 （2）其他轉出 4.期末余額 1,442,822.61 1,442,822.61 三、減值準備 1.期初余額 2.本期增加金額 （1）計提 3、本期減少金額 （1）處置 （2）其他轉出 4.期末余額 四、賬面價值 106 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 1.期末賬面價值 1,895,373.18 1,895,373.18 2.期初賬面價值 2,001,082.71 2,001,082.71 （2）采用公允價值計量模式的投資性房地產 □ 適用 √ 不適用 12、固定資產 （1）固定資產情況 單位： 元 項目 房屋及建筑物 通用設備 專用設備 運輸工具 合計 一、賬面原值： 1.期初余額 679,152,138.77 49,332,191.34 331,078,098.91 28,160,862.34 1,087,723,291.36 2.本期增加金額 30,902,305.54 2,225,409.76 50,475,844.50 135,832.99 83,739,392.79 （1）購置 5,127,573.72 2,225,409.76 21,488,940.56 135,832.99 28,977,757.03 （2）在建工程 25,774,731.82 28,986,903.94 54,761,635.76 轉入 （3）企業(yè)合并 增加 3.本期減少金額 659,009.37 5,782,238.91 3,948,059.75 10,389,308.03 （1）處置或報 659,009.37 5,782,238.91 3,948,059.75 10,389,308.03 廢 4.期末余額 710,054,444.31 50,898,591.73 375,771,704.50 24,348,635.58 1,161,073,376.12 二、累計折舊 1.期初余額 118,973,028.91 28,242,717.59 147,268,401.77 19,802,816.59 314,286,964.86 2.本期增加金額 22,933,534.25 3,586,095.59 28,147,662.54 1,521,310.91 56,188,603.29 （1）計提 22,933,534.25 3,586,095.59 28,147,662.54 1,521,310.91 56,188,603.29 3.本期減少金額 496,204.37 4,373,346.01 3,750,656.76 8,620,207.14 （1）處置或報 496,204.37 4,373,346.01 3,750,656.76 8,620,207.14 廢 4.期末余額 141,906,563.16 31,332,608.81 171,042,718.30 17,573,470.74 361,855,361.01 107 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 三、減值準備 1.期初余額 1,984,652.31 758,387.11 2,743,039.42 2.本期增加金額 1,409,351.98 34,009.52 1,443,361.50 （1）計提 1,409,351.98 34,009.52 1,443,361.50 3.本期減少金額 673,171.87 673,171.87 （1）處置或報 673,171.87 673,171.87 廢 4.期末余額 1,984,652.31 1,494,567.22 34,009.52 3,513,229.05 四、賬面價值 1.期末賬面價值 566,163,228.84 19,565,982.92 203,234,418.98 6,741,155.32 795,704,786.06 2.期初賬面價值 558,194,457.55 21,089,473.75 183,051,310.03 8,358,045.75 770,693,287.08 （2）暫時閑置的固定資產情況 單位： 元 項目 賬面原值 累計折舊 減值準備 賬面價值 備注 房屋及建筑物 2,584,186.18 599,533.87 1,984,652.31 專用設備 4,681,089.87 2,952,468.16 1,494,567.22 234,054.49 運輸工具 73,413.26 35,733.08 34,009.52 3,670.66 小 計 7,338,689.31 3,587,735.11 3,513,229.05 237,725.15 （3）未辦妥產權證書的固定資產情況 單位： 元 項目 賬面價值 未辦妥產權證書的原因 三金現代中藥城房產 403,439,629.98 產權證書正在辦理。 小 計 403,439,629.98 其他說明 13、在建工程 （1）在建工程情況 單位： 元 期末余額 期初余額 項目 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 108 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 三金現代中藥城 160,068,555.71 160,068,555.71 201,959,293.61 201,959,293.61 工程 湖南三金二期項 48,647,168.31 48,647,168.31 47,261,993.95 47,261,993.95 目 在安裝設備 32,327,731.28 32,327,731.28 9,843,497.62 9,843,497.62 合計 241,043,455.30 241,043,455.30 259,064,785.18 259,064,785.18 （2）重要在建工程項目本期變動情況 單位： 元 本期轉 工程累 其中：本 本期其 利息資 本期利 項目名 期初余 本期增 入固定 期末余 計投入 工程進 期利息 資金來 預算數 他減少 本化累 息資本 稱 額 加金額 資產金 額 占預算 度 資本化 源 金額 計金額 化率 額 比例 金額 三金現 1,000,00 201,959, 11,658,2 53,548,9 160,068, 募股資 代中藥 74.34% 80 0,000.00 293.61 07.86 45.76 555.71 金 城工程 湖南三 139,116, 47,261,9 1,385,17 48,647,1 募股資 金二期 57.72% 75 700.00 93.95 4.36 68.31 金 項目 在安裝 9,843,49 23,696,9 1,212,69 32,327,7 在安裝 其他 設備 7.62 23.66 0.00 31.28 1,139,11 259,064, 36,740,3 54,761,6 241,043, 合計 -- -- -- 6,700.00 785.18 05.88 35.76 455.30 14、無形資產 （1）無形資產情況 單位： 元 項目 土地使用權 專利權 非專利技術 商標 合計 一、賬面原值 1.期初余額 189,638,731.12 27,441,415.00 6,970,168.33 78,000.00 224,128,314.45 2.本期增加金 224,402.58 86,187.67 310,590.25 額 （1）購置 224,402.58 86,187.67 310,590.25 （2）內部研 發(fā) （3）企業(yè)合 109 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 并增加 3.本期減少金額 （1）處置 4.期末余額 189,638,731.12 27,441,415.00 7,194,570.91 164,187.67 224,438,904.70 二、累計攤銷 1.期初余額 25,975,438.60 15,291,415.00 5,825,587.79 52,000.00 47,144,441.39 2.本期增加金 3,789,928.22 4,300,000.00 603,908.79 31,293.36 8,725,130.37 額 （1）計提 3,789,928.22 4,300,000.00 603,908.79 31,293.36 8,725,130.37 3.本期減少金 額 （1）處置 4.期末余額 29,765,366.82 19,591,415.00 6,429,496.58 83,293.36 55,869,571.76 三、減值準備 1.期初余額 2.本期增加金 額 （1）計提 3.本期減少金 額 （1）處置 4.期末余額 四、賬面價值 1.期末賬面價 159,873,364.30 7,850,000.00 765,074.33 80,894.31 168,569,332.94 值 2.期初賬面價 163,663,292.52 12,150,000.00 1,144,580.54 26,000.00 176,983,873.06 值 本期末通過公司內部研發(fā)形成的無形資產占無形資產余額的比例。 110 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 （2）未辦妥產權證書的土地使用權情況 單位： 元 項目 賬面價值 未辦妥產權證書的原因 與湖南三金二期項目中的房屋產權證一 湖南三金二期項目土地 14,096,266.62 同辦理。 小 計 14,096,266.62 其他說明： 期末無通過公司內部研發(fā)形成的無形資產。 15、開發(fā)支出 單位： 元 項目 期初余額 本期增加金額 本期減少金額 期末余額 12,000,000.0 12,000,000.0 技術受讓款 0 0 12,000,000.0 12,000,000.0 合計 0 0 其他說明 16、商譽 （1）商譽賬面原值 單位： 元 被投資單位名稱 或形成商譽的事 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 項 三金集團湖南三 金制藥有限責任 3,537,066.09 3,537,066.09 公司 三金集團桂林三 金生物藥業(yè)有限 1,522,540.05 1,522,540.05 責任公司 寶船生物醫(yī)藥科 技（上海）有限 2,161,441.19 2,161,441.19 公司 合計 7,221,047.33 7,221,047.33 111 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 （2）商譽減值準備 單位： 元 被投資單位名稱 或形成商譽的事 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 項 說明商譽減值測試過程、參數及商譽減值損失的確認方法： 其他說明 1) 因無法可靠確定購買日被購買方可辨認資產、負債的公允價值，故將下列股權投資借方差額的余額在合并資產負債 表中作為商譽列示項目 ① 對三金集團湖南三金制藥有限責任公司的商譽3,537,066.09元，系2003年6月公司受讓常德市城市建設投資開發(fā)有限 責任公司持有的該公司70%的股權，公司投資成本21,000,000.00元與按持股比例享有的該公司購買日凈資產份額 17,462,933.91元之間的差額3,537,066.09元； ② 對三金集團桂林三金生物藥業(yè)有限責任公司的商譽1,522,540.05元，系2006年12月公司受讓自然人黎小林持有的該公 司20%的股權，公司投資成本9,820,445.81元與按持股比例享有的該公司購買日凈資產份額8,297,905.76元之間的差額 1,522,540.05元。 2) 對寶船生物醫(yī)藥科技（上海）有限公司的商譽2,161,441.19元，系2013年9月公司受讓Dragonfly Sciences，Inc.持有的 該公司100%的股權，公司投資成本24,192,540.00元與按持股比例享有的該公司購買日凈資產公允價值份額22,031,098.81元之 間的差額2,161,441.19元。 17、長期待攤費用 單位： 元 項目 期初余額 本期增加金額 本期攤銷金額 其他減少金額 期末余額 經營租入固定資產 4,132,020.55 494,930.88 1,428,441.24 3,198,510.19 裝修費 合計 4,132,020.55 494,930.88 1,428,441.24 3,198,510.19 其他說明 18、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債 （1）未經抵銷的遞延所得稅資產 單位： 元 期末余額 期初余額 項目 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產 資產減值準備 7,605,959.52 1,158,772.87 7,742,317.63 1,402,814.62 預提費用性質的負債 80,617,770.06 12,092,665.51 71,243,296.31 10,686,494.45 合計 88,223,729.58 13,251,438.38 78,985,613.94 12,089,309.07 112 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 （2）未確認遞延所得稅資產明細 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 可抵扣暫時性差異 12,593,533.12 12,736,057.41 可抵扣虧損 25,118,341.75 25,825,778.10 合計 37,711,874.87 38,561,835.51 （3）未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期 單位： 元 年份 期末金額 期初金額 備注 2016 年 3,767,235.84 2017 年 8,937,951.26 8,937,951.26 2018 年 5,548,868.58 7,332,060.43 2019 年 3,173,174.50 3,173,174.50 2020 年 2,615,356.07 2,615,356.07 2021 年 4,842,991.34 合計 25,118,341.75 25,825,778.10 -- 其他說明： 19、短期借款 （1）短期借款分類 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 信用借款 50,000,000.00 50,000,000.00 合計 50,000,000.00 50,000,000.00 短期借款分類的說明： 20、應付票據 單位： 元 種類 期末余額 期初余額 銀行承兌匯票 4,000,000.00 合計 4,000,000.00 本期末已到期未支付的應付票據總額為元。 113 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 21、應付賬款 （1）應付賬款列示 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 貨款及勞務費 39,244,706.36 58,564,318.26 廣告費、宣傳費 44,355,860.16 39,872,651.03 工程及設備款 21,491,301.08 18,722,146.03 合計 105,091,867.60 117,159,115.32 22、預收款項 （1）預收款項列示 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 貨款 12,655,299.02 13,342,293.38 其他 9,400.00 130,600.00 合計 12,664,699.02 13,472,893.38 23、應付職工薪酬 （1）應付職工薪酬列示 單位： 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、短期薪酬 3,164,845.39 177,407,105.14 177,091,316.49 3,480,634.04 二、離職后福利-設定提 268,971.28 23,102,908.50 23,371,879.78 存計劃 合計 3,433,816.67 200,510,013.64 200,463,196.27 3,480,634.04 （2）短期薪酬列示 單位： 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 1、工資、獎金、津貼和 1,723,571.05 145,775,017.80 145,307,702.24 2,190,886.61 補貼 2、職工福利費 7,852,842.72 7,852,842.72 114 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 3、社會保險費 13,286,478.69 13,286,478.69 其中：醫(yī)療保險費 11,497,461.55 11,497,461.55 工傷保險費 1,142,093.16 1,142,093.16 生育保險費 646,923.98 646,923.98 4、住房公積金 384,340.00 7,057,649.00 6,890,244.00 551,745.00 5、工會經費和職工教育 1,056,934.34 3,435,116.93 3,754,048.84 738,002.43 經費 合計 3,164,845.39 177,407,105.14 177,091,316.49 3,480,634.04 （3）設定提存計劃列示 單位： 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 1、基本養(yǎng)老保險 268,971.28 22,326,056.88 22,595,028.16 2、失業(yè)保險費 776,851.62 776,851.62 合計 268,971.28 23,102,908.50 23,371,879.78 其他說明： 24、應交稅費 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 增值稅 27,272,404.70 27,421,650.85 消費稅 5.95 2,924.37 企業(yè)所得稅 30,792,515.54 1,840,087.44 個人所得稅 1,255,811.91 275,148.68 城市維護建設稅 2,293,487.66 2,166,675.33 營業(yè)稅 7,591.00 房產稅 58,984.54 21,140.40 土地使用稅 259,208.06 教育費附加 994,997.53 935,271.30 地方教育附加 675,515.20 637,132.35 地方水利建設基金 2,169,427.26 2,191,642.44 印花稅 699,088.50 669,966.27 合計 66,471,446.85 36,169,230.43 其他說明： 115 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 25、應付利息 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 短期借款應付利息 66,458.34 48,724.04 合計 66,458.34 48,724.04 重要的已逾期未支付的利息情況： 單位： 元 借款單位 逾期金額 逾期原因 其他說明： 26、其他應付款 （1）按款項性質列示其他應付款 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 押金保證金 3,175,571.00 3,583,068.40 應付暫收款 4,288,191.86 5,353,517.38 應付未付營銷費用 89,660,969.34 81,566,146.68 其他 3,317,041.22 2,350,952.97 合計 100,441,773.42 92,853,685.43 27、遞延收益 單位： 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因 政府給予的無償補 政府補助 106,593,515.06 10,980,800.00 15,533,995.26 102,040,319.80 助 合計 106,593,515.06 10,980,800.00 15,533,995.26 102,040,319.80 -- 涉及政府補助的項目： 單位： 元 本期新增補助金 本期計入營業(yè)外 與資產相關/與收 負債項目 期初余額 其他變動 期末余額 額 收入金額 益相關 三金現代中藥城 51,502,500.00 5,670,000.00 45,832,500.00 與資產相關 項目 技術改造項目補 13,625,000.00 1,500,000.00 12,125,000.00 與資產相關 貼資金 116 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 二期項目建設扶 10,610,000.00 10,610,000.00 與資產相關 持資金 三金現代中藥產 業(yè)化技術改造工 7,802,583.33 859,000.00 6,943,583.33 與資產相關 程項目 特色中藥眩暈寧 5,359,166.68 590,000.00 4,769,166.68 與資產相關 產業(yè)化項目 廣西中藥產業(yè)化 998,990.53 167,611.46 831,379.07 與資產相關 工程院項目 姜素膠丸的開發(fā) 2,106,827.27 165,490.91 1,941,336.36 與資產相關 與應用項目 特色中藥新版 GMP 改造及產 1,900,000.00 200,000.00 2,100,000.00 與資產相關 業(yè)化項目 企業(yè)技術中心創(chuàng) 1,500,000.00 200,000.00 1,300,000.00 與資產相關 新能力建設項目 腦脈泰等特色中 藥技術改造工程 620,000.01 33,333.33 586,666.68 與資產相關 "技術改造項目 眩暈寧系列產品 550,000.00 100,000.00 450,000.00 與資產相關 產業(yè)化工程 自動化立體倉庫 457,333.33 112,000.00 345,333.33 與資產相關 建設項目 三金片技術改造 301,300.98 113,800.97 187,500.01 與資產相關 項目 抗輻射軍隊特需 藥品產學研聯盟 427,579.17 54,010.00 373,569.17 與資產相關 課題項目 燃煤鍋爐改為天 355,825.00 99,300.00 256,525.00 與資產相關 然氣鍋爐項目 貸款貼息 729,600.00 729,600.00 與收益相關 中藥提取數字化 控制系統技術節(jié) 290,000.00 40,000.00 250,000.00 與資產相關 能改造項目 協同辦公及信息 122,222.23 122,222.23 與資產相關 系統集成項目 中藥材提取物加 225,000.00 30,000.00 195,000.00 與資產相關 工項目 中藥生產廢水處 180,000.00 45,000.00 135,000.00 與資產相關 117 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 理及鍋爐煤改氣 項目 將燃煤鍋爐改造 為燃生物質鍋爐 172,500.00 30,000.00 142,500.00 與資產相關 技術改造項目 拉莫三嗪片劑擴 101,250.00 15,000.00 86,250.00 與資產相關 改項目 鍋爐除塵沖渣脫 90,000.00 15,000.00 75,000.00 與資產相關 硫水改造工程 顆粒劑擴大產能 自動化技術改造 73,750.00 15,000.00 58,750.00 與資產相關 工程項目 生姜總酚軟膠囊 74,166.67 10,000.00 64,166.67 與資產相關 研究與開發(fā) 高酚含量生姜品 種的選育及栽培 68,333.33 10,000.00 58,333.33 與資產相關 基地建設項目 桂林國家高新區(qū) 管委會七星區(qū)人 57,500.00 10,000.00 47,500.00 與資產相關 民政府財政局節(jié) 能減排資金 技術創(chuàng)新示范企 605,769.87 70,759.69 535,010.18 與資產相關 業(yè)補助 自動化立體倉庫 1,486,333.33 364,000.00 1,122,333.33 與資產相關 二期建設項目 西瓜霜清咽含片 新產品產業(yè)化項 1,500,000.00 1,500,000.00 與資產相關 目 兩化融合項目 1,143,333.33 2,560,000.00 280,000.00 3,423,333.33 與資產相關 制藥新藥研發(fā)中 心創(chuàng)新能力建設 66,666.67 66,666.67 與資產相關 項目 光伏發(fā)電項目 720,000.00 3,960,000.00 4,680,000.00 與資產相關 立體化倉庫建設 490,000.00 120,000.00 370,000.00 與資產相關 項目 質量監(jiān)控綜合集 139,583.33 125,000.00 14,583.33 與資產相關 成系統建設項目 中成藥生產廢水 500,000.00 50,000.00 450,000.00 與資產相關 處理項目資金補 118 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 助 特色中草藥資源 原件開發(fā)與產業(yè) 150,000.00 150,000.00 與資產相關 化應用平臺建設 節(jié)能減排專項資 20,000.00 20,000.00 與資產相關 金 藥渣無害處理綜 200,000.00 20,000.00 180,000.00 與資產相關 合利用項目補助 廣西醫(yī)藥產業(yè)人 才小高地建設領 140,000.00 140,000.00 與收益相關 導小組 主席質量獎 1,000,000.00 1,000,000.00 與收益相關 劍葉龍血樹項目 200,000.00 200,000.00 與收益相關 重組抗 EGFR 人 鼠嵌合單克隆抗 700,000.00 700,000.00 與收益相關 體注射液研制開 發(fā)項目 高企認定獎勵 100,000.00 100,000.00 與收益相關 優(yōu)秀兩化融合項 30,000.00 30,000.00 與收益相關 目獎勵 桂林市市長質量 500,000.00 500,000.00 與收益相關 獎 十百千，百千萬 330,000.00 330,000.00 與收益相關 人才工程 3 類特色化藥-莫 150,000.00 150,000.00 與收益相關 達非尼產業(yè)化 5 類化藥新藥-拉 莫三嗪片緩釋片 200,000.00 200,000.00 與收益相關 技術開發(fā) 收到企業(yè)扶持基 181,200.00 181,200.00 與收益相關 金 合計 106,593,515.06 10,980,800.00 15,533,995.26 102,040,319.80 -- 其他說明： 28、股本 單位：元 本次變動增減（+、—） 期初余額 期末余額 發(fā)行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 119 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 股份總數 590,200,000.00 590,200,000.00 其他說明： 29、資本公積 單位： 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 資本溢價（股本溢價） 744,850,469.64 59,065,500.00 685,784,969.64 其他資本公積 4,467,100.00 4,467,100.00 合計 749,317,569.64 59,065,500.00 690,252,069.64 其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明： 本期，公司通過同一控制下企業(yè)合并取得桂林金可保健品有限公司、桂林金可罐頭食品有限公司100%股權，轉讓價款 59,065,500.00元沖減資本公積（資本溢價）。 30、盈余公積 單位： 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 法定盈余公積 325,497,046.54 325,497,046.54 合計 325,497,046.54 325,497,046.54 盈余公積說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明： 31、未分配利潤 單位： 元 項目 本期 上期 調整前上期末未分配利潤 750,307,095.57 763,869,253.01 調整期初未分配利潤合計數（調增+，調減-） -29,226,693.04 -29,086,649.58 調整后期初未分配利潤 721,080,402.53 734,782,603.43 加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 393,660,036.16 376,532,791.96 減：提取法定盈余公積 36,114,992.86 應付普通股股利 295,100,000.00 354,120,000.00 期末未分配利潤 819,640,438.69 721,080,402.53 調整期初未分配利潤明細： 1)、由于《企業(yè)會計準則》及其相關新規(guī)定進行追溯調整，影響期初未分配利潤 0.00 元。 2)、由于會計政策變更，影響期初未分配利潤 0.00 元。 3)、由于重大會計差錯更正，影響期初未分配利潤 0.00 元。 4)、由于同一控制導致的合并范圍變更，影響期初未分配利潤-29,226,693.04 元。 120 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 5)、其他調整合計影響期初未分配利潤 0.00 元。 32、營業(yè)收入和營業(yè)成本 單位： 元 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 項目 收入 成本 收入 成本 主營業(yè)務 1,523,990,722.21 410,066,256.04 1,389,938,551.02 384,463,585.98 其他業(yè)務 1,233,274.20 145,171.00 990,704.36 139,097.80 合計 1,525,223,996.41 410,211,427.04 1,390,929,255.38 384,602,683.78 33、稅金及附加 單位： 元 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 消費稅 5.95 5,752.70 城市維護建設稅 13,423,548.48 11,351,555.80 教育費附加 5,814,334.58 4,956,303.64 房產稅 3,561,068.58 土地使用稅 1,758,147.53 車船使用稅 59,916.16 印花稅 376,472.20 營業(yè)稅 14,064.77 292,255.24 地方教育附加 3,924,780.42 3,305,637.15 合計 28,932,338.67 19,911,504.53 其他說明： 根據財政部《增值稅會計處理規(guī)定》（財會〔2016〕22號）以及《關于<增值稅會計處理規(guī)定>有關問題的解讀》，本 公司將2016年5-12月房產稅、車船稅、土地使用稅和印花稅的發(fā)生額列報于“稅金及附加”項目，2016年5月之前的發(fā)生額仍 列報于“管理費用”項目。 34、銷售費用 單位： 元 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 廣告及業(yè)務宣傳費 206,463,836.23 188,899,517.22 勞務費 122,502,723.32 96,414,972.78 工資及福利 85,097,627.23 88,775,889.11 會務費 22,112,646.34 22,644,068.54 121 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 辦公、差旅費 19,192,434.47 16,973,545.89 運輸費 11,746,024.51 11,827,499.25 招待費 7,405,175.59 7,830,780.83 其他 16,874,841.02 14,236,639.03 合計 491,395,308.71 447,602,912.65 其他說明： 35、管理費用 單位： 元 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 工資及福利 56,049,854.43 50,494,146.93 技術開發(fā)費 37,591,383.93 31,516,789.32 折舊、攤銷 20,184,722.21 22,063,800.12 辦公、差旅費 7,715,810.82 7,035,336.28 稅金[注] 4,937,648.78 7,856,166.49 中介機構費 5,676,423.62 6,346,114.30 招待費 772,124.34 1,522,205.64 其他 11,589,840.85 9,714,758.19 合計 144,517,808.98 136,549,317.27 其他說明： [注]：詳見本財務報表附注五稅金及附加之說明。 36、財務費用 單位： 元 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 利息支出 2,214,137.10 2,667,821.24 利息收入 -19,674,576.85 -16,648,967.10 其他 3,357,098.82 3,041,114.05 合計 -14,103,340.93 -10,940,031.81 其他說明： 37、資產減值損失 單位： 元 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 122 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 一、壞賬損失 555,356.01 460,887.00 七、固定資產減值損失 1,443,361.50 合計 1,998,717.51 460,887.00 其他說明： 38、投資收益 單位： 元 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 權益法核算的長期股權投資收益 126.64 24,423.13 可供出售金融資產在持有期間的投資收益 566,450.00 306,000.00 理財產品收益 4,503,956.59 10,847,510.95 合計 5,070,533.23 11,177,934.08 其他說明： 39、營業(yè)外收入 單位： 元 計入當期非經常性損益的金 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 額 非流動資產處置利得合計 192,466.84 17,340.94 192,466.84 其中：固定資產處置利得 192,466.84 17,340.94 192,466.84 政府補助 16,281,095.26 20,135,383.82 16,281,095.26 違約金收入 5,000.00 207,900.00 5,000.00 其他 2,720.00 21,597.78 2,720.00 合計 16,481,282.10 20,382,222.54 16,481,282.10 計入當期損益的政府補助： 單位： 元 補貼是否影 是否特殊補 本期發(fā)生金 上期發(fā)生金 與資產相關/ 補助項目 發(fā)放主體 發(fā)放原因 性質類型 響當年盈虧 貼 額 額 與收益相關 其他說明： 政府補助明細 1) 本期數 項 目 金額 說明 ① 與收益相關的政府補助小計 5,157,900.00 遞延收益攤銷轉入 4,410,800.00 電商平臺補助資金 300,000.00 根據廣西壯族自治區(qū)發(fā)展和改革委員會字〔2016〕 4號文和廣西壯族自治區(qū)財政廳桂發(fā)改投資 123 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 〔2015〕69號文，子公司桂林三金大藥房有限責 任公司收到補貼款。 商業(yè)流通實物專項補助 300,000.00 根據廣西壯族自治區(qū)商務廳、財政廳，桂商財發(fā) 〔2016〕18號文，子公司桂林三金大藥房有限責 任公司收到補貼款。 其他 147,100.00 ② 與資產相關的政府補助小計 11,123,195.26 遞延收益攤銷轉入 11,123,195.26 小 計 16,281,095.26 2) 上年同期數 項 目 金額 說明 ① 與收益相關的政府補助小計 6,010,988.89 遞延收益攤銷轉入 5,903,588.89 其他 107,400.00 ② 與資產相關的政府補助小計 14,124,394.93 遞延收益攤銷轉入 14,124,394.93 小 計 20,135,383.82 40、營業(yè)外支出 單位： 元 計入當期非經常性損益的金 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 額 非流動資產處置損失合計 910,165.46 1,037,836.59 910,165.46 其中：固定資產處置損失 910,165.46 1,037,836.59 910,165.46 對外捐贈 100,000.00 1,500,000.00 100,000.00 地方水利建設基金 1,505,121.58 1,360,204.88 滯納金 1,589,432.23 1,589,432.23 其他 152,825.96 242,346.34 152,825.96 合計 4,257,545.23 4,140,387.81 2,752,423.65 其他說明： 41、所得稅費用 （1）所得稅費用表 單位： 元 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 當期所得稅費用 87,068,099.68 64,860,722.87 124 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 遞延所得稅費用 -1,162,129.31 -1,231,764.06 合計 85,905,970.37 63,628,958.81 （2）會計利潤與所得稅費用調整過程 單位： 元 項目 本期發(fā)生額 利潤總額 479,566,006.53 按法定/適用稅率計算的所得稅費用 71,934,900.98 子公司適用不同稅率的影響 -87,552.27 調整以前期間所得稅的影響 910,559.04 非應稅收入的影響 -226,455.72 不可抵扣的成本、費用和損失的影響 15,677,268.62 使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損的影響 -445,797.96 本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧 1,163,626.26 損的影響 高新技術企業(yè)技術開發(fā)費加計扣除的影響 -3,020,578.58 所得稅費用 85,905,970.37 其他說明 42、現金流量表項目 （1）收到的其他與經營活動有關的現金 單位： 元 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 利息收入 19,674,576.85 16,648,967.10 政府補助 4,278,300.00 1,374,400.00 租金收入 3,000.00 262,895.00 其他 988,319.09 2,977,700.43 合計 24,944,195.94 21,263,962.53 收到的其他與經營活動有關的現金說明： （2）支付的其他與經營活動有關的現金 單位： 元 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 廣告費及業(yè)務宣傳費 212,031,649.04 244,909,383.74 125 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 勞務費 118,070,806.25 99,660,613.55 會務費 22,112,646.34 22,683,795.54 辦公差旅費 26,908,245.29 24,059,627.91 技術開發(fā)費 27,170,011.89 21,533,131.21 運輸費 11,746,024.51 11,831,717.25 業(yè)務招待費 8,177,299.93 9,352,986.47 中介機構費 5,914,028.60 6,577,865.83 其他 13,748,573.41 31,783,817.94 合計 445,879,285.26 472,392,939.44 支付的其他與經營活動有關的現金說明： （3）收到的其他與投資活動有關的現金 單位： 元 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 政府補助 6,720,000.00 11,220,000.00 合計 6,720,000.00 11,220,000.00 收到的其他與投資活動有關的現金說明： （4）收到的其他與籌資活動有關的現金 單位： 元 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 政府貼息收入 729,600.00 1,307,200.00 合計 729,600.00 1,307,200.00 收到的其他與籌資活動有關的現金說明： 43、現金流量表補充資料 （1）現金流量表補充資料 單位： 元 補充資料 本期金額 上期金額 1．將凈利潤調節(jié)為經營活動現金流量： -- -- 凈利潤 393,660,036.16 376,532,791.96 加：資產減值準備 1,998,717.51 460,887.00 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生 56,294,312.82 51,934,981.62 物資產折舊 126 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 無形資產攤銷 8,725,130.37 8,759,660.46 長期待攤費用攤銷 1,428,441.24 1,528,299.35 處置固定資產、無形資產和其他長期資產 724,019.56 1,020,495.65 的損失（收益以“－”號填列） 固定資產報廢損失（收益以“－”號填列） -6,320.94 財務費用（收益以“－”號填列） 2,214,137.10 2,667,821.24 投資損失（收益以“－”號填列） -5,070,533.23 -11,177,934.08 遞延所得稅資產減少（增加以“－”號填列） -1,162,129.31 -1,231,764.06 存貨的減少（增加以“－”號填列） 38,886,461.61 -39,090,258.95 經營性應收項目的減少（增加以“－”號填 16,243,222.34 68,583,444.10 列） 經營性應付項目的增加（減少以“－”號填 22,915,587.91 -57,482,343.06 列） 經營活動產生的現金流量凈額 536,851,083.14 402,506,081.23 2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活 -- -- 動： 3．現金及現金等價物凈變動情況： -- -- 現金的期末余額 719,521,339.04 731,418,503.79 減：現金的期初余額 731,418,503.79 652,844,049.96 現金及現金等價物凈增加額 -11,897,164.75 78,574,453.83 （2）本期支付的取得子公司的現金凈額 單位： 元 金額 本期發(fā)生的企業(yè)合并于本期支付的現金或現金等價物 59,065,500.00 其中： -- 桂林金可保健品有限公司 50,620,200.00 桂林金可罐頭食品有限公司 8,445,300.00 其中： -- 其中： -- 取得子公司支付的現金凈額 59,065,500.00 其他說明： （3）現金和現金等價物的構成 單位： 元 127 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 項目 期末余額 期初余額 一、現金 719,521,339.04 731,418,503.79 其中：庫存現金 86,722.62 31,502.34 可隨時用于支付的銀行存款 719,426,634.40 731,379,019.43 可隨時用于支付的其他貨幣資金 7,982.02 7,982.02 三、期末現金及現金等價物余額 719,521,339.04 731,418,503.79 其他說明： 不屬于現金及現金等價物的貨幣資金情況的說明： 2016年度合并現金流量表“現金的期末余額”為719,521,339.04元，2016年12月31日合并資產負債表“貨幣資金”余額為 719,821,339.04元，差異300,000.00元，系現金流量表“現金的期末余額”扣除了不符合現金及現金等價物的保函保證金 300,000.00元。 2015年度合并現金流量表“現金的期末余額”為731,418,503.79元，2015年12月31日合并資產負債表“貨幣資金”余額為 731,718,503.79元，差異300,000.00元，系現金流量表“現金的期末余額”扣除了不符合現金及現金等價物的保函保證金 300,000.00元。 44、所有者權益變動表項目注釋 說明對上年期末余額進行調整的“其他”項目名稱及調整金額等事項： 本期，公司因同一控制下企業(yè)合并取得桂林金可保健品有限公司、桂林金可罐頭食品有限公司100%股權，相應對合并 所有者權益變動表項目上年年末余額進行追溯調整，調整增加資本公積70,500,000.00元，調整增加盈余公積1,698,577.70元， 調整減少未分配利潤29,226,693.04元。 45、所有權或使用權受到限制的資產 單位： 元 項目 期末賬面價值 受限原因 貨幣資金 300,000.00 保函保證金 合計 300,000.00 -- 其他說明： 八、合并范圍的變更 1、同一控制下企業(yè)合并 （1）本期發(fā)生的同一控制下企業(yè)合并 單位： 元 企業(yè)合并中 構成同一控 合并當期期 合并當期期 比較期間被 比較期間被 被合并方名 合并日的確 取得的權益 制下企業(yè)合 合并日 初至合并日 初至合并日 合并方的收 合并方的凈 稱 定依據 比例 并的依據 被合并方的 被合并方的 入 利潤 128 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 收入 凈利潤 桂林金可保 與本公司受 本公司對該 2016 年 06 月 24,451,760.8 健品有限公 100.00% 同一母公司 子公司實現 7,934,731.32 956,787.27 4,223,414.37 30 日 5 司 控制 控制 桂林金可罐 與本公司受 本公司對該 2016 年 06 月 頭食品有限 100.00% 同一母公司 子公司實現 0.00 -2,542,591.12 0.00 -2,686,111.14 30 日 公司 控制 控制 其他說明： （2）合并成本 單位： 元 合并成本 桂林金可保健品有限公司 桂林金可罐頭食品有限公司 --現金 50,620,200.00 8,445,300.00 或有對價及其變動的說明： 其他說明： （3）合并日被合并方資產、負債的賬面價值 單位： 元 桂林金可保健品有限公司 桂林金可罐頭食品有限公司 合并日 上期期末 合并日 上期期末 資產： 44,244,250.78 43,563,659.14 貨幣資金 1,292,898.12 16,131,660.87 610,031.06 8,697,009.96 應收款項 2,893,658.69 3,248,893.20 存貨 4,537,130.23 3,556,092.38 固定資產 894,735.72 940,184.53 20,141,460.11 22,856,944.46 無形資產 12,461,460.66 12,604,970.76 4,373,943.56 4,427,097.56 應收票據 20,000.00 244,214.40 預付款項 70,274.40 78,000.00 其他應收款 2,474,092.96 159,643.00 310,371.36 167,689.48 其他流動資產 19,600,000.00 6,600,000.00 8,005,611.37 5,611.37 負債： 2,527,024.30 2,803,219.93 33,778,385.73 33,948,729.98 應付款項 412,874.54 463,264.67 186,081.16 186,081.16 預收款項 1,554,772.06 914,023.17 9,400.00 130,600.00 應付職工薪酬 99,739.00 362,947.04 2,754.04 2,754.04 應交稅費 325,495.63 520,281.58 49,256.69 129 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 其他應付款 134,143.07 542,703.47 33,580,150.53 33,580,038.09 凈資產 41,717,226.48 40,760,439.21 -336,968.27 2,205,622.85 取得的凈資產 41,717,226.48 40,760,439.21 -336,968.27 2,205,622.85 企業(yè)合并中承擔的被合并方的或有負債： 其他說明： 2、其他原因的合并范圍變動 說明其他原因導致的合并范圍變動（如，新設子公司、清算子公司等）及其相關情況： 合并范圍增加 公司名稱 股權取得方式 股權取得時點 出資額 出資比例 白帆生物科技（上海） 新設 2016年10月 10,000,000.00 100% 有限公司 九、在其他主體中的權益 1、在子公司中的權益 （1）企業(yè)集團的構成 持股比例 子公司名稱 主要經營地 注冊地 業(yè)務性質 取得方式 直接 間接 三金集團桂林三 醫(yī)藥研發(fā)、技術 金生物藥業(yè)有限 廣西桂林 廣西桂林 100.00% 設立 轉讓 責任公司 三金集團湖南三 非同一控制下企 金制藥有限責任 湖南常德 湖南常德 制造業(yè) 100.00% 業(yè)合并 公司 桂林三金大藥房 廣西桂林 廣西桂林 零售業(yè) 100.00% 設立 有限責任公司 桂林三金包裝印 同一控制下企業(yè) 廣西桂林 廣西桂林 制造業(yè) 100.00% 刷有限責任公司 合并 寶船生物醫(yī)藥科 醫(yī)藥研發(fā)、技術 非同一控制下企 技（上海）有限 上海市 上海市 100.00% 轉讓 業(yè)合并 公司 桂林三金西瓜霜 同一控制下企業(yè) 生態(tài)制品有限責 廣西桂林 廣西桂林 制造業(yè) 100.00% 合并 任公司 白帆生物科技 上海市 上海市 醫(yī)藥研發(fā)、技術 100.00% 設立 130 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 （上海）有限公 轉讓 司 桂林金可保健品 同一控制下企業(yè) 廣西桂林 廣西桂林 制造業(yè) 100.00% 有限公司 合并 桂林金可罐頭食 同一控制下企業(yè) 廣西桂林 廣西桂林 制造業(yè) 100.00% 品有限公司 合并 在子公司的持股比例不同于表決權比例的說明： 持有半數或以下表決權但仍控制被投資單位、以及持有半數以上表決權但不控制被投資單位的依據： 對于納入合并范圍的重要的結構化主體，控制的依據： 確定公司是代理人還是委托人的依據： 其他說明： 2、在合營安排或聯營企業(yè)中的權益 （1）不重要的合營企業(yè)和聯營企業(yè)的匯總財務信息 單位： 元 期末余額/本期發(fā)生額 期初余額/上期發(fā)生額 合營企業(yè)： -- -- 下列各項按持股比例計算的合計數 -- -- 聯營企業(yè)： -- -- 投資賬面價值合計 47,293,396.93 12,093,270.29 下列各項按持股比例計算的合計數 -- -- --凈利潤 126.64 24,423.13 --綜合收益總額 126.64 24,423.13 其他說明 十、與金融工具相關的風險 本公司從事風險管理的目標是在風險和收益之間取得平衡，將風險對本公司經營業(yè)績的負面影響降至最低水平，使股東 和其他權益投資者的利益最大化?；谠擄L險管理目標，本公司風險管理的基本策略是確認和分析本公司面臨的各種風險， 建立適當的風險承受底線和進行風險管理，并及時可靠地對各種風險進行監(jiān)督，將風險控制在限定的范圍內。 本公司在日?；顒又忻媾R各種與金融工具相關的風險，主要包括信用風險、流動風險及市場風險。管理層已審議并批準 管理這些風險的政策，概括如下。 (一) 信用風險 信用風險，是指金融工具的一方不能履行義務，造成另一方發(fā)生財務損失的風險。 本公司的信用風險主要來自銀行存款和應收款項。為控制上述相關風險，本公司分別采取了以下措施。 1. 銀行存款 本公司將銀行存款存放于信用評級較高的金融機構，故其信用風險較低。 2. 應收款項 本公司持續(xù)對采用信用方式交易的客戶進行信用評估。根據信用評估結果，本公司選擇與經認可的且信用良好的客戶進 131 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 行交易，并對其應收款項余額進行監(jiān)控，以確保本公司不會面臨重大壞賬風險。 由于本公司的應收賬款風險點分布于多個合作方和多個客戶，截至2016年12月31日，本公司應收賬款的28.19%(2015年 12月31日：27.11%)源于余額前五名客戶，本公司不存在重大的信用集中風險。 (1) 本公司的應收款項中未逾期且未減值的金額，以及雖已逾期但未減值的金額和逾期賬齡分析如下： 項 目 期末數 未逾期未減值 已逾期未減值 合計 1年以內 1-2年 2年以上 應收票據 372,015,962.51 372,015,962.51 小 計 372,015,962.51 372,015,962.51 (續(xù)上表) 項 目 期初數 未逾期未減值 已逾期未減值 合計 1年以內 1-2年 2年以上 應收票據 382,401,058.53 382,401,058.53 小 計 382,401,058.53 382,401,058.53 (2) 單項計提減值的應收款項情況見本財務報表附注合并財務報表項目注釋之應收款項說明。 (二) 流動風險 流動風險，是指本公司在履行以交付現金或其他金融資產的方式結算的義務時發(fā)生資金短缺的風險。流動風險可能源于 無法盡快以公允價值售出金融資產；或者源于對方無法償還其合同債務；或者源于提前到期的債務；或者源于無法產生預期 的現金流量。 為控制該項風險，本公司綜合運用票據結算、銀行借款等多種融資手段，并采取長、短期融資方式適當結合，優(yōu)化融資 結構的方法，保持融資持續(xù)性與靈活性之間的平衡。本公司已從多家商業(yè)銀行取得銀行授信額度以滿足營運資金需求和資本 開支。 金融負債按剩余到期日分類 項 目 期末數 賬面價值 未折現合同金額 1年以內 1-3年 3年以上 銀行借款 50,000,000.00 50,857,916.67 50,857,916.67 應付票據 4,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00 應付賬款 105,091,867.60 105,091,867.60 105,091,867.60 應付利息 66,458.34 66,458.34 66,458.34 其他應付款 100,441,773.42 100,441,773.42 100,441,773.42 小 計 259,600,099.36 260,458,016.03 260,458,016.03 (續(xù)上表) 項 目 期初數 賬面價值 未折現合同金額 1年以內 1-3年 3年以上 銀行借款 50,000,000.00 50,973,138.89 50,973,138.89 應付賬款 117,159,115.32 117,159,115.32 117,159,115.32 應付利息 48,724.04 48,724.04 48,724.04 其他應付款 92,853,685.43 92,853,685.43 92,853,685.43 132 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 小 計 260,061,524.79 261,034,663.68 261,034,663.68 (三) 市場風險 市場風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場價格變動而發(fā)生波動的風險。市場風險主要包括利率風險和 外匯風險。 1. 利率風險 利率風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場利率變動而發(fā)生波動的風險。本公司面臨的市場利率變動的 風險主要與本公司以浮動利率計息的借款有關。 截至2016年12月31日，本公司以浮動利率計息的銀行借款人民幣50,000,00.00元(2015年12月31日：人民幣50,000,000.00 元)，在其他變量不變的假設下，假定利率變動50個基準點，不會對本公司的利潤總額和股東權益產生重大的影響。 2. 外匯風險 外匯風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因外匯匯率變動而發(fā)生波動的風險。本公司于中國內地經營，且主 要活動以人民幣計價。因此，本公司所承擔的外匯變動市場風險不重大。 十一、關聯方及關聯交易 1、本企業(yè)的母公司情況 母公司對本企業(yè)的 母公司對本企業(yè)的 母公司名稱 注冊地 業(yè)務性質 注冊資本 持股比例 表決權比例 桂林三金集團股份 廣西桂林 項目投資 200,000,000.00 61.11% 61.11% 有限公司 本企業(yè)的母公司情況的說明 本企業(yè)最終控制方是鄒節(jié)明。 其他說明： 鄒節(jié)明直接持有本公司9.05%的股權，連同其配偶翁毓玲和其子鄒洵、鄒準合計持有桂林三金集團股份有限公司18.96% 的股權；同時，鄒節(jié)明家族持有本公司之母公司的第一大股東桂林市金科創(chuàng)業(yè)投資有限責任公司64.00%的股權，故鄒節(jié)明 為本公司之實際控制人。 2、本企業(yè)的子公司情況 本企業(yè)子公司的情況詳見附注在其他主體中的權益之說明。 3、本企業(yè)合營和聯營企業(yè)情況 本企業(yè)重要的合營或聯營企業(yè)詳見附注在其他主體中的權益之說明。 本期與本公司發(fā)生關聯方交易，或前期與本公司發(fā)生關聯方交易形成余額的其他合營或聯營企業(yè)情況如下： 合營或聯營企業(yè)名稱 與本企業(yè)關系 廣西醫(yī)保貿易有限責任公司 聯營企業(yè) 華能桂林燃氣分布式能源有限責任公司 聯營企業(yè) 其他說明 133 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 4、其他關聯方情況 其他關聯方名稱 其他關聯方與本企業(yè)關系 桂林金地房地產開發(fā)有限責任公司 母公司的全資子公司 其他說明 5、關聯交易情況 （1）購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易 采購商品/接受勞務情況表 單位： 元 關聯方 關聯交易內容 本期發(fā)生額 獲批的交易額度 是否超過交易額度 上期發(fā)生額 出售商品/提供勞務情況表 單位： 元 關聯方 關聯交易內容 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 廣西醫(yī)保貿易有限責任公司 銷售商品 5,078,918.64 4,809,117.72 桂林金地房地產開發(fā)有限責任 銷售商品 4,567.89 18,093.59 公司 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易說明 （2）關聯租賃情況 本公司作為出租方： 單位： 元 承租方名稱 租賃資產種類 本期確認的租賃收入 上期確認的租賃收入 桂林三金集團股份有限公司 房屋 29,310.00 56,520.00 桂林金地房地產開發(fā)有限責 房屋 51,000.00 46,200.00 任公司 本公司作為承租方： 單位： 元 出租方名稱 租賃資產種類 本期確認的租賃費 上期確認的租賃費 桂林金地房地產開發(fā)有限責 房屋 19,200.00 34,773.00 任公司 關聯租賃情況說明 （3）關鍵管理人員報酬 單位： 元 134 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 關鍵管理人員報酬 5,539,400.00 5,447,900.00 6、關聯方應收應付款項 （1）應收項目 單位： 元 期末余額 期初余額 項目名稱 關聯方 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 （2）應付項目 單位： 元 項目名稱 關聯方 期末賬面余額 期初賬面余額 預收款項 廣西醫(yī)保貿易有限責任公司 2,909.81 其他應付款 廣西醫(yī)保貿易有限責任公司 13,864.00 十二、承諾及或有事項 1、重要承諾事項 資產負債表日存在的重要承諾 截至資產負債表日，本公司不存在需要披露的重大承諾事項。 2、或有事項 （1）公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明 公司不存在需要披露的重要或有事項。 十三、資產負債表日后事項 1、利潤分配情況 單位： 元 擬分配的利潤或股利 236,080,000.00 經審議批準宣告發(fā)放的利潤或股利 236,080,000.00 135 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 十四、其他重要事項 1、分部信息 （1）報告分部的確定依據與會計政策 公司以內部組織結構、管理要求、內部報告制度等為依據確定報告分部。公司的經營分部是指同時滿足下列條件的組成 部分： (1) 該組成部分能夠在日?；顒又挟a生收入、發(fā)生費用； (2) 管理層能夠定期評價該組成部分的經營成果，以決定向其配置資源、評價其業(yè)績； (3) 能夠通過分析取得該組成部分的財務狀況、經營成果和現金流量等有關會計信息。 本公司以產品分部為基礎確定報告分部。 （2）報告分部的財務信息 單位： 元 項目 中成藥（工業(yè)） 商品流通（商業(yè)） 其他（工業(yè)） 分部間抵銷 合計 主營業(yè)務收入 1,426,656,241.87 30,048,241.62 67,286,238.72 1,523,990,722.21 主營業(yè)務成本 350,748,028.75 21,255,661.21 38,062,566.08 410,066,256.04 十五、母公司財務報表主要項目注釋 1、應收賬款 （1）應收賬款分類披露 單位： 元 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 類別 計提比 賬面價值 賬面價值 金額 比例 金額 金額 比例 金額 計提比例 例 按信用風險特征組 83,444,8 4,343,96 79,100,93 84,400, 5,029,549 79,371,316. 合計提壞賬準備的 100.00% 5.21% 100.00% 5.96% 99.18 7.86 1.32 865.51 .33 18 應收賬款 83,444,8 4,343,96 79,100,93 84,400, 5,029,549 79,371,316. 合計 100.00% 5.21% 100.00% 5.96% 99.18 7.86 1.32 865.51 .33 18 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款： □ 適用 √ 不適用 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款： √ 適用 □ 不適用 136 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 單位： 元 期末余額 賬齡 應收賬款 壞賬準備 計提比例 1 年以內分項 83,222,212.20 4,161,110.61 5.00% 1 年以內小計 83,222,212.20 4,161,110.61 5.00% 1至2年 47,971.37 9,594.27 20.00% 2至3年 2,905.27 1,452.64 50.00% 3 年以上 171,810.34 171,810.34 100.00% 合計 83,444,899.18 4,343,967.86 5.21% 確定該組合依據的說明： 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款： □ 適用 √ 不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款： （2）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況 本期計提壞賬準備金額-56,606.27 元；本期收回或轉回壞賬準備金額 0.00 元。 其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的： 單位： 元 單位名稱 收回或轉回金額 收回方式 （3）本期實際核銷的應收賬款情況 單位： 元 項目 核銷金額 應收賬款 628,975.20 其中重要的應收賬款核銷情況： 單位： 元 款項是否由關聯交 單位名稱 應收賬款性質 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程序 易產生 應收賬款核銷說明： （4）按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況 單位名稱 賬面余額 占應收賬款余額 壞賬準備 的比例(%) 上海雷允上藥業(yè)有限公司藥品銷售分公司 7,806,502.28 9.36 390,325.11 廣東九州通醫(yī)藥有限公司 7,642,739.12 9.16 382,136.96 137 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 山東九州通醫(yī)藥有限公司 4,891,142.56 5.86 244,557.13 國藥控股柳州有限公司 4,648,348.93 5.57 232,417.45 國藥集團山西有限公司 4,183,813.08 5.01 209,190.65 小 計 29,172,545.97 34.96 1,458,627.30 2、其他應收款 （1）其他應收款分類披露 單位： 元 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 類別 計提比 賬面價值 賬面價值 金額 比例 金額 金額 比例 金額 計提比例 例 單項金額重大并單 33,580, 33,580,038. 獨計提壞賬準備的 54.86% 038.09 09 其他應收款 按信用風險特征組 13,865,4 3,379,68 10,485,77 26,131, 3,290,065 22,841,902. 合計提壞賬準備的 92.52% 24.37% 42.70% 12.59% 59.70 7.94 1.76 967.96 .51 45 其他應收款 單項金額不重大但 1,121,73 1,121,73 1,495,1 1,495,100 單獨計提壞賬準備 7.48% 100.00% 2.44% 100.00% 0.22 0.22 00.22 .22 的其他應收款 14,987,1 4,501,41 10,485,77 61,207, 4,785,165 56,421,940. 合計 100.00% 30.04% 100.00% 7.82% 89.92 8.16 1.76 106.27 .73 54 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款： □ 適用 √ 不適用 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款： √ 適用 □ 不適用 單位： 元 期末余額 賬齡 其他應收款 壞賬準備 計提比例 1 年以內分項 8,261,042.36 413,052.12 5.00% 1 年以內小計 8,261,042.36 413,052.12 5.00% 1至2年 3,016,543.04 603,308.61 20.00% 2至3年 449,094.18 224,547.09 50.00% 3 年以上 2,138,780.12 2,138,780.12 100.00% 138 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 合計 13,865,459.70 3,379,687.94 24.37% 確定該組合依據的說明： 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款： □ 適用 √ 不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款： □ 適用 √ 不適用 （2）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況 本期計提壞賬準備金額 89,622.43 元；本期收回或轉回壞賬準備金額 373,370.00 元。 其中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的： 單位： 元 單位名稱 轉回或收回金額 收回方式 （3）其他應收款按款項性質分類情況 單位： 元 款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額 股權轉讓款 33,580,038.09 員工借取備用金及借款 8,950,896.00 19,894,215.50 應收暫付款 2,318,542.39 2,318,542.39 押金保證金 1,271,654.00 1,000,000.00 其他 2,446,097.53 4,414,310.29 合計 14,987,189.92 61,207,106.27 （4）按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況 單位： 元 占其他應收款期末 單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 壞賬準備期末余額 余額合計數的比例 李悅 應收暫付款 1,999,999.10 1-2 年 13.34% 399,999.82 彭軼 區(qū)域備用金 1,798,934.10 1 年以內 12.00% 89,946.71 莫某某 侵占貨款賠付 1,121,730.22 3 年以上 7.48% 1,121,730.22 趙曦 區(qū)域備用金 948,249.00 1 年以內 6.33% 47,412.45 李天林 區(qū)域備用金 888,214.23 1 年以內 5.93% 44,410.71 合計 -- 6,757,126.65 -- 45.08% 1,703,499.91 139 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 3、長期股權投資 單位： 元 期末余額 期初余額 項目 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 對子公司投資 283,210,746.39 283,210,746.39 231,199,158.13 231,199,158.13 對聯營、合營企 47,293,396.93 47,293,396.93 12,093,270.29 12,093,270.29 業(yè)投資 合計 330,504,143.32 330,504,143.32 243,292,428.42 243,292,428.42 （1）對子公司投資 單位： 元 本期計提減值準 減值準備期末余 被投資單位 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 備 額 三金集團桂林三 金生物藥業(yè)有限 32,948,669.95 32,948,669.95 責任公司 桂林三金大藥房 3,441,467.15 3,441,467.15 有限責任公司 桂林三金包裝印 2,158,986.25 2,158,986.25 刷有限責任公司 三金集團湖南三 金制藥有限責任 160,000,000.00 160,000,000.00 公司 寶船生物醫(yī)藥科 技（上海）有限公 24,192,540.00 24,192,540.00 司 桂林三金西瓜霜 生態(tài)制品有限責 8,457,494.78 8,457,494.78 任公司 白帆生物科技（上 10,000,000.00 10,000,000.00 海）有限公司 桂林金可保健品 41,717,226.48 41,717,226.48 有限公司 桂林金可罐頭食 33,243,031.73 33,243,031.73 品有限公司 合計 231,199,158.13 84,960,258.21 32,948,669.95 283,210,746.39 140 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 （2）對聯營、合營企業(yè)投資 單位： 元 本期增減變動 權益法下 宣告發(fā)放 減值準備 投資單位 期初余額 其他綜合 其他權益 計提減值 期末余額 追加投資 減少投資 確認的投 現金股利 其他 期末余額 收益調整 變動 準備 資損益 或利潤 一、合營企業(yè) 二、聯營企業(yè) 廣西醫(yī)保 893,270.2 893,396.9 貿易有限 126.64 9 3 責任公司 華能桂林 燃氣分布 11,200,00 35,200,00 46,400,00 式能源有 0.00 0.00 0.00 限責任公 司 12,093,27 35,200,00 47,293,39 小計 126.64 0.29 0.00 6.93 12,093,27 35,200,00 47,293,39 合計 126.64 0.29 0.00 6.93 4、營業(yè)收入和營業(yè)成本 單位： 元 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 項目 收入 成本 收入 成本 主營業(yè)務 1,351,461,820.64 320,244,362.93 1,226,207,476.05 302,192,891.67 其他業(yè)務 1,275,440.02 447,965.50 929,018.97 540,349.61 合計 1,352,737,260.66 320,692,328.43 1,227,136,495.02 302,733,241.28 其他說明： 5、投資收益 單位： 元 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 成本法核算的長期股權投資收益 11,918,263.06 權益法核算的長期股權投資收益 126.64 24,423.13 可供出售金融資產在持有期間的投資收益 566,450.00 306,000.00 141 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 理財產品收益 735,709.37 5,685,157.23 合計 13,220,549.07 6,015,580.36 十六、補充資料 1、當期非經常性損益明細表 √ 適用 □ 不適用 單位： 元 項目 金額 說明 非流動資產處置損益 -717,698.62 計入當期損益的政府補助（與企業(yè)業(yè)務密 切相關，按照國家統一標準定額或定量享 16,281,095.26 受的政府補助除外） 委托他人投資或管理資產的損益 4,503,956.59 同一控制下企業(yè)合并產生的子公司期初至 -1,585,803.85 合并日的當期凈損益 單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉 373,370.00 回 除上述各項之外的其他營業(yè)外收入和支出 -1,834,538.19 減：所得稅影響額 2,801,205.29 合計 14,219,175.90 -- 對公司根據《公開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號——非經常性損益》定義界定的非經常性損益項目，以及把《公 開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號——非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應 說明原因。 √ 適用 □ 不適用 項目 涉及金額（元） 原因 作為稅費項目，因其與正常經營業(yè)務存 地方水利建設基金 1,505,121.58 在直接關系，且不具特殊和偶發(fā)性，故 將其界定為經常性損益項目。 2、凈資產收益率及每股收益 每股收益 報告期利潤 加權平均凈資產收益率 基本每股收益（元/股） 稀釋每股收益（元/股） 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 16.33% 0.67 0.67 扣除非經常性損益后歸屬于公司 16.02% 0.64 0.64 普通股股東的凈利潤 142 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 2016 年年度報告全文 第十二節(jié) 備查文件目錄 一、載有公司法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人簽名并蓋章的會計報表。 二、載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件。 三、報告期內在中國證監(jiān)會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、載有公司法定代表人簽名的2016年年度報告全文及摘要原件。 五、以上備查文件的備置地點：公司董事會辦公室。 桂林三金藥業(yè)股份有限公司 法定代表人：鄒節(jié)明 2017年04月25日 143